Титульний аркуш
Підтверджую ідентичність електронної та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації, наданої для розкриття в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії. |
||||
Генеральний директор | Трилiський Володимир Маркович | |||
(посада) | (підпис) | (прізвище та ініціали керівника) | ||
М.П. | 26.04.2013 | |||
(дата) |
Річна інформація емітента цінних паперів за 2012 рік |
Загальні відомості | |
---|---|
Повне найменування емітента
|
ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ФАБРИКА "КОМБI" |
Організаційно-правова форма емітента
|
Приватне акціонерне товариство |
Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ емітента
|
19016050 |
Місцезнаходження емітента
|
07342 Україна Київська Вишгородський село Пiрнове вул. Київська, 29 |
Міжміський код, телефон та факс емітента
|
044-501-89-61 044-501-89-69 |
Електронна поштова адреса емітента
|
kombi@mbk.biz.ua |
Дані про дату та місце оприлюднення річної інформації | |||
---|---|---|---|
Річна інформація розміщена у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії | 26.04.2013 | ||
(дата) | |||
Річна інформація опублікована у | Бюлетень "Вiдомостi Національної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку" № 56(1560) | 22.03.2013 | |
(номер та найменування офіційного друкованого видання) | (дата) | ||
Річна інформація розміщена на власній сторінці | kombi.mbk.biz.ua | в мережі Інтернет | 26.04.2013 |
(адреса сторінки) | (дата) |
Зміст
1. Основні відомості про емітента: | ||
---|---|---|
а) ідентифікаційні реквізити, місцезнаходження емітента | X | |
б) інформація про державну реєстрацію емітента | X | |
в) банки, що обслуговують емітента | X | |
г) основні види діяльності | X | |
ґ) інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності | — | |
д) відомості щодо належності емітента до будь-яких об’єднань підприємств | — | |
е) інформація про рейтингове агентство | — | |
є) інформація про органи управління емітента | — | |
2. Інформація про засновників та/або учасників емітента та кількість і вартість акцій (розміру часток, паїв) | — | |
3. Інформація про чисельність працівників та оплату їх праці | — | |
4. Інформація про посадових осіб емітента: | ||
а) інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента | X | |
б) інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента | X | |
5. Інформація про осіб, що володіють 10 відсотків та більше акцій емітента | X | |
6. Інформація про загальні збори акціонерів | X | |
7. Інформація про дивіденди | — | |
8. Інформація про юридичних осіб, послугами яких користується емітент | — | |
9. Відомості про цінні папери емітента: | ||
а) інформація про випуски акцій емітента | X | |
б) інформація про облігації емітент | — | |
в) інформація про інші цінні папери, випущені емітентом | — | |
г) інформація про похідні цінні папери | — | |
ґ) інформація про викуп власних акцій протягом звітного періоду | — | |
д) інформація щодо виданих сертифікатів цінних паперів | X | |
10. Опис бізнесу | — | |
11. Інформація про майновий стан та фінансово-господарську діяльність емітента: | ||
а) інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю) | X | |
б) інформація щодо вартості чистих активів емітента | X | |
в) інформація про зобов’язання емітента | X | |
г) інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції | X | |
ґ) інформація про собівартість реалізованої продукції | X | |
12. Інформація про гарантії третьої особи за кожним випуском боргових цінних паперів | — | |
13. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом звітного періоду | — | |
14. Інформація про стан корпоративного управління | X | |
15. Інформація про випуски іпотечних облігацій | — | |
16. Інформація про склад, структуру і розмір іпотечного покриття: | ||
а) інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов’язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям | — | |
б) інформація щодо співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов’язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату після змін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулися протягом звітного періоду | — | |
в) інформація про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття | — | |
г) відомості про структуру іпотечного покриття іпотечних облігацій за видами іпотечних активів та інших активів на кінець звітного періоду | — | |
ґ) відомості щодо підстав виникнення у емітента іпотечних облігацій прав на іпотечні активи, які складають іпотечне покриття за станом на кінець звітного року | — | |
17. Інформація про наявність прострочених боржником строків сплати чергових платежів за кредитними договорами (договорами позики), права вимоги за якими забезпечено іпотеками, які включено до складу іпотечного покриття | — | |
18. Інформація про випуски іпотечних сертифікатів | — | |
19. Інформація щодо реєстру іпотечних активів | — | |
20. Основні відомості про ФОН | — | |
21. Інформація про випуски сертифікатів ФОН | — | |
22. Інформація про осіб, що володіють сертифікатами ФОН | — | |
23. Розрахунок вартості чистих активів ФОН | — | |
24. Правила ФОН | — | |
25. Річна фінансова звітність | X | |
26. Копія протоколу загальних зборів емітента, які проведені за звітний період (для акціонерних товариств) (додається до паперової форми при поданні інформації до Комісії) | X | |
27. Аудиторський висновок | X | |
28. Річна фінансова звітність, складена відповідно до Міжнародних стандартів фінансової звітності | — | |
29. Звіт про стан об’єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов’язань за якими здійснюється шляхом передачі об’єкта (частини об’єкта) житлового будівництва) («1» — так, «2» — ні) |
— | |
30. Примітки | — Товариство не одержувало лiцензiї (дозволи) на окремi види дiяльностi. — Iнформацiї про рейтингове агество немає у зв'язку з тим, що емiтент рейтингову оцiнку не проводив i до рейтингового агенства не звертався. — Товариство облiгацiї та iншi цiннi папери не випускало. — Товариство викуп власних акцiй протягом звiтного перiоду не проводило. — Товариство боргових та iпотечних цiнних паперiв не випускало. — Пiдприємство не належить до будь-яких об'єднань пiдприємств. — Процентнi облiгацiї, дисконтнi облiгацiї, цiльовi (безпроцентнi) облiгацiї та iншi цiннi папери, (емiсiя яких пiдлягає реєстрацiї) пiдприємство не випускало. — Iпотечних облiгацiй, iпотечних сертифiкатiв, сертифiкатiв ФОН пiдприємство не випускало. — Товариство зобов"язань за облiгацiями неає; — Товариство зобов"язань за фiнансовими iнвестицiями в корпоративнi права не має, iпотечнi цiннi папери не випускало. — Товариство у звiтному роцi дивiденди не нараховувало та не сплачувало — Товариство бланкiв сертифiкатiв акцiй не замовляло та не видавало. — Iнформацiя про ФОН та пов'язана з ними iнформацiя в складi звiту не подається, оскiльки Товариство не здiйснювало випуску сертифiкатiв ФОН. — Рiчна фiнансова звiтнiсть, складена вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв, в складi звiту не подається, оскiльки Товариство не складає звiтностi вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв. — Звiт про стан об'єкта нерухомостi в складi звiту не подається, оскiльки Товариство не здiйснювало випуску цiльових облiгацiй, виконання зобов'язань за якими забезпечене об'єктами нерухомостi. — Посадовi особи Товариства не дали згоди на оприлюднення паспортних даних. — Товариство не створювало Наглядову Раду та Ревiзiйну комiсiю. Має Ревiзора. Виконавчий орган — Дирекцiя, яку очолює Генеральний директор. Посада Головного бухгалтера вакантна. — Особливої iнформацiї протягом звiтного року не виникало. |
Основні відомості про емітента
Ідентифікаційні реквізити, місцезнаходження емітента
Повне найменування | ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ФАБРИКА "КОМБI" |
---|---|
Організаційно-правова форма | Приватне акціонерне товариство |
Поштовий індекс | 07342 |
Область, район | Київська Вишгородський |
Населений пункт | село Пiрнове |
Вулиця, будинок | вул. Київська, 29 |
Інформація про державну реєстрацію емітента
Серія і номер свідоцтва | ААВ №236492 |
---|---|
Дата державної реєстрації | 15.06.1992 |
Орган, що видав свідоцтво | Вишгородська районна державна адмiнiстрацiя Київської областi |
Зареєстрований статутний капітал (грн.) | 1396157.52 |
Сплачений статутний капітал (грн.) | 1396157.52 |
Банки, що обслуговують емітента
Найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у національній валюті | ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "БАНК ФОРУМ" |
---|---|
МФО банку | 322948 |
Поточний рахунок | 26005300048662 |
Найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у іноземній валюті | ПУБЛIЧНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "БАНК ФОРУМ" |
МФО банку | 322948 |
Поточний рахунок | 26005300048662 |
Основні види діяльності
20.42 [2010]Виробництво парфумних і косметичних засобів
17.22 [2010]Виробництво паперових виробів господарсько-побутового та санітарно-гігієнічного призначення
20.41 [2010]Виробництво мила та мийних засобів, засобів для чищення та полірування
Інформація щодо освіти та стажу роботи посадових осіб емітента
Посада | Ревiзор акцiонерного товариства |
---|---|
Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи | Муратов Олексiй Олександрович |
Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи | д/н д/н д/н |
Рік народження** | 1961 |
Освіта** | вища |
Стаж керівної роботи (років)** | 12 |
Найменування підприємства та попередня посада, яку займав** | Корпорацiя "MAREX INDUSTRIES CORPORATION", директор |
Опис | Повноваження та обов'язки посадової особи визначенi посадовою iнструкцiєю. Винагорода в грошовiй та в натуральнiй формах посадовiй особi емiтента не виплачувалась. Змiн у персональному складi посадових осiб за звiтний перiод не було. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини посадова особа емiтента не має. Посадова особа не надала згоди на розкриття паспортних данніх |
Посада | Директор |
---|---|
Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи | Заiкiн Сергiй Валентинович |
Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи | д/н д/н д/н |
Рік народження** | 1961 |
Освіта** | вища |
Стаж керівної роботи (років)** | 17 |
Найменування підприємства та попередня посада, яку займав** | Директор ЗАТ "Фабрика "КОМБI" |
Опис | Повноваження та обов'язки посадової особи визначенi посадовою iнструкцiєю. Винагорода в грошовiй та в натуральнiй формах посадовiй особi емiтента не виплачувалась. Змiн у персональному складi посадових осiб за звiтний перiод не було. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини посадова особа емiтента не має. Посадова особа не працює та не займає посад на будь-яких iнших пiдприємствах. Посадова особа не надала згоди на розкриття паспортних данніх |
Посада | Генеральний директор |
---|---|
Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи | Трилiський Володимир Маркович |
Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи | д/н д/н д/н |
Рік народження** | 1961 |
Освіта** | вища |
Стаж керівної роботи (років)** | 17 |
Найменування підприємства та попередня посада, яку займав** | Генеральний директор АТ <ФАБРИКА КОМБI> |
Опис | Повноваження та обов'язки посадової особи визначенi посадовою iнструкцiєю. Винагорода в грошовiй формi посадовiй особi емiтента виплачувалась згiдно трудового контракту. Змiн у персональному складi посадових осiб за звiтний перiод не було. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини посадова особа емiтента не має. Посадова особа не працює та не займає посад на будь-яких iнших пiдприємствах. Посадова особа не надала згоди на розкриття паспортних даних |
_______________
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на
розкриття паспортних даних. У разі ненадання згоди посадової особи
на розкриття паспортних даних про це зазначається у описі.
** Заповнюється щодо фізичних осіб.
Інформація про володіння посадовими особами емітента акціями емітента
Посада | Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи | Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або ідентифікаційний код за ЄДРПОУ юридичної особи | Дата внесення до реєстру | Кількість акцій (штук) | Від загальної кількості акцій (у відсотках) | Кількість за видами акцій | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
прості іменні | прості на пред’явника | привілейовані іменні | привілейовані на пред’явника | ||||||
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
Генеральний директор | Трилiський Володимир Маркович | д/н д/н д/н | 08.01.2004 | 50900007 | 36.45700000000 | 50900007 | 0 | 0 | 0 |
Директор | Заiкiн Сергiй Валентинович | д/н д/н д/н | 08.01.2004 | 50900008 | 36.45700000000 | 50900008 | 0 | 0 | 0 |
Усього | 101800015 | 72.914 | 101800015 | 0 | 0 | 0 |
_______________
* Зазначається у разі надання згоди фізичної особи на
розкриття паспортних даних.
Інформація про осіб, що володіють 10 відсотків та більше акцій емітента
Найменування юридичної особи | Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ | Місцезнаходження | Дата внесення до реєстру | Кількість акцій (штук) | Від загальної кількості акцій (у відсотках) | Кількість за видами акцій | |||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
прості іменні | прості на пред’явника | привілейовані іменні | привілейовані на пред’явника | ||||||
Корпорацiя <MAREX INDUSTRIES CORPORATION> | д/н | 94103 США д/н Сан-Францiско, Калiфорнiя 1072 Фольсом стрiт 272 | 31.01.2001 | 37215732 | 26.656 | 37215732 | 0 | 0 | 0 |
Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи* | Серія, номер, дата видачі паспорта, найменування органу, який видав паспорт** | Дата внесення до реєстру | Кількість акцій (штук) | Від загальної кількості акцій (у відсотках) | Кількість за видами акцій | ||||
прості іменні | прості на пред’явника | привілейовані іменні | привілейовані на пред’явника | ||||||
Трилiський Володимир Маркович | д/н д/н д/н | 08.01.2004 | 50900007 | 36.457 | 50900007 | 0 | 0 | 0 | |
Заiкiн Сергiй Валентинович | д/н д/н д/н | 08.01.2004 | 50900008 | 36.457 | 50900008 | 0 | 0 | 0 | |
Усього | 139015747 | 99.57 | 139015747 | 0 | 0 | 0 |
_______________
* Зазначається: «Фізична особа», якщо фізична особа не дала
згоди на розкриття прізвища, ім’я, по батькові.
** Не обов’язково для заповнення.
Інформація про загальні збори акціонерів
Вид загальних зборів* | чергові | позачергові |
---|---|---|
X | ||
Дата проведення | 20.03.2012 | |
Кворум зборів** | 99.5702 | |
Опис | Перелiк питань, що розглядалися на загальних зборах:1. Обрання голови та секретаря Загальних Зборів. 2. Звіт Генерального директора Товариства про наслідки господарської діяльності Товариства за 2011р., визначення основних напрямів діяльності Товариства на 2012 рік 3. Звіт Ревізора по річному звіту та балансу Товариства за 2011 р. 4. Прийняття рішення за наслідками розгляду звіту Генерального директора Товариства про наслідки господарської діяльності Товариства за 2011 р., та звіту Ревізора по річному звіту та балансу Товариства за 2011 р. 5. Затвердження річного звіту та балансу Товариства за 2011 рік. 6. Розподіл прибутку і збитків Товариства за 2011 рік, прийняття рішення про виплату дивідендів та їх розмір, встановлення дати складення переліку осіб, які мають право на отримання дивідендів, порядок та строк їх виплати. 7. Визначення та затвердження граничної вартості правочинів, що можуть вчинятися Генеральним директором Товариства самостійно. Особи, що подавали пропозицiї до перелiку питань порядку денного: не подавалось. Особа, що iнiцiювала проведення ПОЗАЧЕРГОВИХ загальних зборiв: не проводилось. Результати розгляду питань порядку денного І. З першого питання порядку денного: З метою проведення загальних зборів обрано: Голова зборів – Заікін С.В. Секретар зборів – Триліський В.М. Лічильна комісія у складі однієї особи: Лічильник – Муратов Олексій Порядок голосування на загальних зборах: Відкрите голосування з усіх питань Голосували: “за” одноголосно (99,5702 відсотків від загальної кількості голосів). ІІ. СЛУХАЛИ з другого питання порядку денного: Генерального директора Товариства Триліського В.М. Він доповів про досягнуті результати фінансово — господарської діяльності Товариства за 2011 рік, провів порівняльний аналіз темпів та обсягів розвитку виробництва Товариства. Доповів про перспективні та пріоритетні напрямки діяльності Товариства на 2012 рік. ІІІ. СЛУХАЛИ з питання третього порядку денного: Звіт Ревізора Товариства Муратова Олексія по річному звіту та балансу Товариства за 2011 р.: бухгалтерський та податковий облік у Товаристві ведеться у відповідності до законодавства України. Дані річного звіту та балансу Товариства підтверджуються первинними документами. ІV. СЛУХАЛИ з питання четвертого порядку денного: Акціонера Товариства Заікіна С.В., який запропонував схвалити та затвердити звіт Генерального директора Товариства про наслідки господарської діяльності Товариства за 2011 р. та звіт Ревізора Товариства по річному звіту та балансу Товариства за 2011 р. Інших пропозицій від акціонерів не надходило. УХВАЛИЛИ: Затвердити звіт Генерального директора Товариства про наслідки господарської діяльності Товариства та звіт Ревізора Товариства по річному звіту та балансу Товариства за 2011 р. Голосували: “за” – одноголосно (99,5702 відсотків від загальної кількості голосів). Рішення вважається прийнятим. V. СЛУХАЛИ з п’ятого питання порядку денного: Акціонера Товариства – директора Корпорації «MAREX INDUSTRIES CORPORATION» (США) Муратова Олексія, який запропонував затвердити річний звіт та баланс Товариства за 2011 рік. УХВАЛИЛИ: Затвердити річний звіт та баланс Товариства за 2011 рік. Голосували: “за” – одноголосно (99,5702 відсотків від загальної кількості голосів). Рішення вважається прийнятим. VІ. СЛУХАЛИ з шостого питання порядку денного: Генерального директора Товариства Триліського В.М. Він доповів про неможливість розподілу прибутку Товариства за 2011 рік, оскільки за результатами господарської діяльності, за вказаний рік прибутки у Товариства відсутні. Інших пропозицій від акціонерів не надходило. УХВАЛИЛИ: Не здійснювати розподіл прибутків Товариства за 2011 рік в зв’язку з їх відсутністю. Дивіденди акціонерам Товариства за результатами 2011 р. не нараховувати та не виплачувати. Голосували: “за” – одноголосно (99,5702 відсотків від загальної кількості голосів). Рішення вважається прийнятим. VІІ. СЛУХАЛИ з сьомого питання порядку денного: Акціонера Товариства Заікіна С.В., який запропонував визначити та затвердити на один наступний рік (до 16.03.2013 р) граничну вартість будь-яких правочинів, що можуть вчинятися Генеральним директором Товариства самостійно, в сумі 5000000,00 (п’ять мільйонів) гривень кожний, та попередньо схвалити такі значні правочини. УХВАЛИЛИ: Затвердити на один наступний рік (до 20.03.2013 р) граничну вартість будь-яких правочинів, що можуть вчинятися Генеральним директором Товариства самостійно, в сумі 5000000,00 (п’ять мільйонів) гривень кожний, та попередньо схвалити такі значні правочини. Голосували: “за” – одноголосно (99,5702 відсотків від загальної кількості голосів). Рішення вважається прийнятим. | |
_______________
* Поставити помітку «Х» у відповідній графі.
** У відсотках до загальної кількості голосів.
Інформація про випуски акцій
Дата реєстрації випуску | Номер свідоцтва про реєстрацію випуску | Найменування органу, що зареєстрував випуск | Міжнародний ідентифікаційний номер | Тип цінного паперу | Форма існування та форма випуску | Номінальна вартість акцій (грн.) | Кількість акцій (штук) | Загальна номінальна вартість (грн.) | Частка у статутному капіталі (у відсотках) |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
01.11.2010 | 567/10/1/10 | ТУ ДКЦПФР в м.Києвi та Київськiй обл. | UA 4000058721 | Акція проста бездокументарна іменна | Бездокументарні іменні | 0.01 | 139615752 | 1396157.52 | 100 |
Опис | Iнформацiя про внутрiшнi ринки, на яких здiйснюється торгiвля цiнними паперами емiтента: обертаються на внутрiшньому неорганизованому ринку.Iнформацiя про зовнiшнi ринки, на яких здiйснюється торгiвля цiнними паперами емiтента: не обертаються.Iнформацiя щодо факту лiстингу/делiстингу цiнних паперiв емiтента на фондових бiржах: не проводилось.Мета додаткової емiсiї: додаткова емiсiя не проводилась.Спосiб розмiщення: проводилась дематерiалiзацiя випуску. | ||||||||
Інформація щодо виданих сертифікатів цінних паперів
Кількість замовлених бланків сертифікатів цінних паперів (штук) | 0 |
у тому числі: — сертифікатів акцій |
0 |
— сертифікатів облігацій | 0 |
— сертифікатів інших цінних паперів (окремо щодо кожного виду цінних паперів) | |
Значення відсутнє в довіднику | |
Загальна кількість виданих власникам сертифікатів цінних паперів (штук) | 0 |
у тому числі: — сертифікатів акцій |
0 |
— сертифікатів облігацій | 0 |
— сертифікатів інших цінних паперів (окремо щодо кожного виду цінних паперів) | |
Значення відсутнє в довіднику | |
Кількість виданих власникам сертифікатів цінних паперів (штук) у звітному періоді | 0 |
у тому числі: — сертифікатів акцій |
0 |
— сертифікатів облігацій | 0 |
— сертифікатів інших цінних паперів (окремо щодо кожного виду цінних паперів) | |
Значення відсутнє в довіднику |
Інформація про основні засоби емітента (за залишковою вартістю)
Найменування основних засобів | Власні основні засоби (тис. грн.) | Орендовані основні засоби (тис. грн.) | Основні засоби, всього (тис. грн.) | |||
---|---|---|---|---|---|---|
на початок періоду | на кінець періоду | на початок періоду | на кінець періоду | на початок періоду | на кінець періоду | |
1. Виробничого призначення: | 2664 | 2076 | 0 | 0 | 2664 | 2076 |
будівлі та споруди | 1812 | 1615 | 0 | 0 | 1812 | 1615 |
машини та обладнання | 406 | 157 | 0 | 0 | 406 | 157 |
транспортні засоби | 347 | 172 | 0 | 0 | 347 | 172 |
інші | 99 | 132 | 0 | 0 | 99 | 132 |
2. Невиробничого призначення: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
будівлі та споруди | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
машини та обладнання | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
транспортні засоби | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
інші | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Усього | 2664 | 2076 | 0 | 0 | 2664 | 2076 |
Опис | Термiни та умови користування основними засобами (за основними групами): д\н.Первiсна вартiсть основних засобiв: 8659тис. грн. Ступiнь зносу основних засобiв: 76%. Ступiнь використання основних засобiв: 100% . Сума нарахованого зносу: Всього — 6583тис. грн, в т.ч. за 2012 р. — 676 тис. грн. Суттєвi змiни у вартостi основних засобiв зумовленi: Змiни у вартостi основних засобiв зумовленi придбанням нових основних засобiв, лiквiдацiєю (списанням) старих, непридатних до використання, основних засобiв, нарахуванням зносу.Iнформацiя про всi обмеження на використання майна емiтента: обмежень на використання майна немає.Iнформацiя про основнi придбання або вiдчуження активiв за 5 рокiв: Придбання обладнання для виробничих потреб, вiдчуження — списання майна з незадовiльним технiчним станом, продаж майна, знятого з експлуатацiї, третiм особам. |
Інформація щодо вартості чистих активів емітента
Найменування показника | За звітний період | За попередній період | |
---|---|---|---|
Розрахункова вартість чистих активів (тис. грн) | 14150 | 13883 | |
Статутний капітал (тис. грн.) | 1396 | 1396 | |
Скоригований статутний капітал (тис. грн) | 1396 | 1396 | |
Опис | Використана методика розрахунку вартості чистих активів емітента за попередній та звітний періоди відповідно до "Методичних рекомендацій щодо визначення вартості чистих активів акціонерних товариств", затверджених рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 17.11.2004 р. N485 (з урахуванням змін показників фінансової звітності). Різниця між розрахунковою вартістю чистих активів і статутним капіталом на кінець звітного періоду становить 12754 тис.грн. Різниця між розрахунковою вартістю чистих активів та скоригованим статутним капіталом на кінець звітного періоду становить 12754 тис.грн. Різниця між розрахунковою вартістю чистих активів і статутним капіталом на кінець попереднього періоду становить 12487 тис.грн. Різниця між розрахунковою вартістю чистих активів та скоригованим статутним капіталом на кінець попереднього періоду становить 12487 тис.грн. | ||
Висновок | Вартість чистих активів акціонерного товариства не менша від статутного капіталу (скоригованого). Вимоги п.3 ст.155 Цивільного кодексу України дотримуються. |
Інформація про зобов’язання емітента
Види зобов’язань | Дата виникнення | Непогашена частина боргу (тис. грн.) | Відсоток за користування коштами (відсоток річних) | Дата погашення |
---|---|---|---|---|
Кредити банку | X | 0 | X | X |
у тому числі: | ||||
Зобов’язання за цінними паперами | X | 0 | X | X |
у тому числі: | ||||
за облігаціями (за кожним випуском): | X | 0 | X | X |
за іпотечними цінними паперами (за кожним власним випуском): | X | 0 | X | X |
за сертифікатами ФОН (за кожним власним випуском): | X | 0 | X | X |
за векселями (всього) | X | 0 | X | X |
за іншими цінними паперами (у тому числі за похідними цінними паперами)(за кожним видом): | X | 0 | X | X |
за фінансовими інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом): | X | 0 | X | X |
X | ||||
Податкові зобов’язання | X | 10 | X | X |
Фінансова допомога на зворотній основі | X | 0 | X | X |
Інші зобов’язання | X | 1934 | X | X |
Усього зобов’язань | X | 1944 | X | X |
Опис: | Станом на 31.12. 2012р. інщі довгострокові зобов'язання складають 330 тис. грн. Поточні зобов'язання складають 1614 тис.грн. |
Інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції
№ з/п | Основний вид продукції* | Обсяг виробництва | Обсяг реалізованої продукції | ||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
у натуральній формі (фізична од. вим.**) | у грошовій формі (тис.грн.) | у відсотках до всієї виробленої продукції | у натуральній формі (фізична од. вим.**) | у грошовій формі (тіс. грн.) | у відсотках до всієї реалізованої продукції | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1 | Фарби для волосся | 340333 (кг) | 13134.5 | 78.9 | 328380 (кг) | 12673.2 | 80.85 |
2 | Рiдкi мила | 414343 (кг) | 3320.5 | 19.9 | 360281 (кг) | 2887.3 | 18.42 |
_______________
* Зазначаються основні види продукції, які складають більше 5% від загального обсягу виробленої продукції в грошовому вимірі.
** Фізична одиниця виміру (зазначити) — штуки, тонни, кілограми, метри тощо.
Інформація про собівартість реалізованої продукції
№ з/п | Склад витрат* | Відсоток від загальної собівартості реалізованої продукції (у відсотках) |
---|---|---|
1 | 2 | 3 |
1 | Матерiальнi витрати | 88.68 |
_______________
* Зазначаються витрати, які складають більше 5% від собівартості реалізованої продукції.
Інформація про стан корпоративного управління
ЗАГАЛЬНІ ЗБОРИ АКЦІОНЕРІВ
Яку кількість загальних зборів було проведено в минулих трьох роках? | |||
---|---|---|---|
№ з/п |
Рік | Кількість зборів, усього | У тому числі позачергових |
1 | 2012 | 1 | 0 |
2 | 2011 | 1 | 0 |
3 | 2010 | 2 | 1 |
Який орган здійснював реєстрацію акціонерів для участі в загальних зборах акціонерів останнього разу? |
||
---|---|---|
Так | Ні | |
Реєстраційна комісія | X | |
Акціонери | X | |
Реєстратор | X | |
Депозитарій | X | |
Інше (запишіть): д/н | Ні |
Який орган здійснював контроль за ходом реєстрації акціонерів або їх представників для участі в останніх загальних зборах (за наявності контролю)? |
||
---|---|---|
Так | Ні | |
Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку | X | |
Акціонери, які володіють у сукупності більше ніж 10 відсотків | X |
У який спосіб відбувалось голосування з питань порядку денного на загальних зборах останнього разу? |
||
---|---|---|
Так | Ні | |
Підняттям карток | X | |
Бюлетенями (таємне голосування) | X | |
Підняттям рук | X | |
Інше (запишіть): д/н | Ні |
Які були основні причини скликання останніх позачергових зборів у звітному періоді? |
||
---|---|---|
Так | Ні | |
Реорганізація | X | |
Внесення змін до статуту товариства | X | |
Прийняття рішення про зміну типу товариства | X | |
Прийняття рішення про збільшення статутного капіталу товариства |
X | |
Прийняття рішення про зменьшення статутного капіталу товариства |
X | |
Обрання голови та членів наглядової ради, прийняття рішення про припинення їх повноважень |
X | |
Обрання голови та членів ревізійної комісії (ревізора), прийняття рішення про дострокове припинення їх повноважень |
X | |
Інше (запишіть): д/н | Ні |
Чи проводились у звітному році загальні збори акціонерів у формі заочного голосування? (так/ні) |
Ні |
---|
ОРГАНИ УПРАВЛІННЯ
Який склад наглядової ради (за наявності)? | |
---|---|
(осіб) | |
Кількість членів наглядової ради | 0 |
Кількість представників акціонерів, що працюють у товаристві | 0 |
Кількість представників держави | 0 |
Кількість представників акціонерів, що володіють більше 10 відсотків акцій | 0 |
Кількість представників акціонерів, що володіють меньше 10 відсотків акцій | 0 |
Кількість представників акціонерів — юридичних осіб | 0 |
Скільки разів на рік у середньому відбувалося засідання наглядової ради протягом останніх трьох років? |
0 |
---|
Які саме комітети створено в складі наглядової ради (за наявності)? | ||
---|---|---|
Так | Ні | |
Стратегічного планування | X | |
Аудиторський | X | |
З питань призначень і винагород | X | |
Інвестиційний | X | |
Інші (запишіть) | Наглядової ради в Товариствi не створювалось. | |
Інші (запишіть) | д/н |
Чи створено в акціонерному товаристві спеціальну посаду або відділ, що відповідає за роботу з акціонерами? (так/ні) |
Ні |
---|
Яким чином визначається розмір винагороди членів наглядової ради? | ||
---|---|---|
Так | Ні | |
Винагорода є фіксованою сумою | X | |
Винагорода є відсотком від чистого прибутку або збільшення ринкової вартості акцій |
X | |
Винагорода виплачується у вигляді цінних паперів товариства | X | |
Члени наглядової ради не отримують винагороди | X | |
Інше (запишіть) | д/н |
Які з вимог до членів наглядової ради викладені у внутрішніх документах акціонерного товариства? |
||
---|---|---|
Так | Ні | |
Галузеві знання і досвід роботи в галузі | X | |
Знання у сфері фінансів і менеджменту | X | |
Особисті якості (чесність, відповідальність) | X | |
Відсутність конфлікту інтересів | X | |
Граничний вік | X | |
Відсутні будь-які вимоги | X | |
Інше (запишіть): д/н | X |
Коли останній раз було обрано нового члена наглядової ради, яким чином він ознайомився зі своїми правами та обов’язками? |
||
---|---|---|
Так | Ні | |
Новий член наглядової ради самостійно ознайомився із змістом внутрішніх документів акціонерного товариства |
X | |
Було проведено засідання наглядової ради, на якому нового члена наглядової ради ознайомили з його правами та обов’язками |
X | |
Для нового члена наглядової ради було організовано спеціальне навчання (з корпоративного управління або фінансового менеджменту) |
X | |
Усіх членів наглядової ради було переобрано на повторний строк або не було обрано нового члена |
X | |
Інше (запишіть) | д/н |
Чи створено у вашому акціонерному товаристві ревізійну комісію? (так/ні) | Ні |
---|
Кількість членів ревізійної комісії 0 осіб. |
---|
Скільки разів на рік у середньому відбувалося засідання ревізійної комісії протягом останніх трьох років? |
0 |
---|
Які посадові особи акціонерного товариства відповідають за зберігання протоколів загальних зборів акціонерів, засідань наглядової ради та засідань правління? |
|||
---|---|---|---|
Загальні збори акціонерів | Засідання наглядової ради | Засідання правління | |
Члени правління (директор) | Ні | Ні | Ні |
Загальний відділ | Так | Ні | Ні |
Члени наглядової ради (голова наглядової ради) | Ні | Ні | Ні |
Юридичний відділ (юрист) | Ні | Ні | Ні |
Секретар правління | Ні | Ні | Ні |
Секретар загальних зборів | Ні | Ні | Ні |
Секретар наглядової ради | Ні | Ні | Ні |
Корпоративний секретар | Ні | Ні | Ні |
Відділ або управління, яке відповідає за роботу з акціонерами | Ні | Ні | Ні |
Інше(запишіть): д/н | Ні | Ні | Ні |
Відповідно до статуту вашого акціонерного товариства, до компетенції якого з органів (загальних зборів акціонерів, наглядової ради чи виконавчого органу) належить вирішення кожного з цих питань? |
||||
---|---|---|---|---|
Загальні збори акціонерів | Наглядова рада | Виконавчий орган | Не належить до компетенції жодного органу | |
Визначення основних напрямів діяльності (стратегії) | Ні | Ні | Так | Ні |
Затвердження планів діяльності (бізнес-планів) | Ні | Ні | Так | Ні |
Затвердження річного фінансового звіту або балансу чи бюджету | Так | Ні | Ні | Ні |
Обрання та відкликання голови правління | Так | Ні | Ні | Ні |
Обрання та відкликання членів правління | Ні | Ні | Так | Ні |
Обрання та відкликання голови наглядової ради | Ні | Ні | Ні | Ні |
Обрання та відкликання членів наглядової ради | Ні | Ні | Ні | Ні |
Обрання та відкликання голови та членів ревізійної комісії | Так | Ні | Ні | Ні |
Визначення розміру винагороди для голови та членів правління | Ні | Ні | Ні | Ні |
Визначення розміру винагороди для голови та членів наглядової ради | Ні | Ні | Ні | Ні |
Прийняття рішення про притягнення до майнової відповідальності членів правління | Так | Ні | Ні | Ні |
Прийняття рішення про додатковий випуск акцій | Так | Ні | Ні | Ні |
Прийняття рішення про викуп, реалізацію та розміщення власних акцій | Так | Ні | Ні | Ні |
Затвердження аудитора | Ні | Ні | Так | Ні |
Затвердження договорів, щодо яких існує конфлікт інтересів | Ні | Ні | Так | Ні |
Чи містить статут акціонерного товариства положення, яке обмежує повноваження виконавчого органу приймати рішення про укладення договорів, враховуючи їх суму, від імені акціонерного товариства? (так/ні) |
Так |
---|
Чи містить статут або внутрішні документи акціонерного товариства положення про конфлікт інтересів, тобто суперечність між особистими інтересами посадової особи або пов’язаних з нею осіб та обов’язком діяти в інтересах акціонерного товариства? (так/ні) |
Ні |
---|
Які документи існують у вашому акціонерному товаристві? | ||
---|---|---|
Так | Ні | |
Положення про загальні збори акціонерів | X | |
Положення про наглядову раду | X | |
Положення про виконавчий орган (правління) | X | |
Положення про посадових осіб акціонерного товариства | X | |
Положення про ревізійну комісію | X | |
Положення про акції акціонерного товариства | X | |
Положення про порядок розподілу прибутку | X | |
Інше (запишіть): | Всі основні положення містить Статут |
Яким чином акціонери можуть отримати таку інформацію про діяльність вашого акціонерного товариства? |
|||||
---|---|---|---|---|---|
Інформація розповсюджується на загальних зборах | Публікується у пресі, оприлюднюється в загальнодоступній інформаційній базі даних ДКЦПФР про ринок цінних паперів |
Документи надаються для ознайомлення безпосередньо в акціонерному товаристві | Копії документів надаються на запит акціонера | Інформація розміщується на власній інтернет-сторінці акціонерного товариства | |
Фінансова звітність, результати діяльності | Так | Так | Так | Так | Так |
Інформація про акціонерів, які володіють 10 відсотків та більше статутного капіталу | Ні | Ні | Ні | Ні | Ні |
Інформація про склад органів управління товариства | Так | Ні | Так | Так | Ні |
Статут та внутрішні документи | Ні | Ні | Так | Так | Ні |
Протоколи загальних зборів акціонерів після їх проведення | Так | Ні | Так | Так | Ні |
Розмір винагороди посадових осіб акціонерного товариства | Ні | Ні | Ні | Ні | Ні |
Чи готує акціонерне товариство фінансову звітність у відповідності до міжнародних стандартів бухгалтерського обліку? (так/ні) |
Ні |
---|
Скільки разів на рік у середньому проводилися аудиторські перевірки акціонерного товариства зовнішнім аудитором протягом останніх трьох років? |
||
---|---|---|
Так | Ні | |
Не проводились взагалі | X | |
Менше ніж раз на рік | X | |
Раз на рік | X | |
Частіше ніж раз на рік | X |
Який орган приймав рішення про затвердження зовнішнього аудитора? | ||
---|---|---|
Так | Ні | |
Загальні збори акціонерів | X | |
Наглядова рада | X | |
Правління або директор | X | |
Інше (запишіть) | д/н |
Чи змінювало акціонерне товариство зовнішнього аудитора протягом останніх трьох років? (так/ні) |
Ні |
---|
З якої причини було змінено аудитора? | ||
---|---|---|
Так | Ні | |
Не задовольняв професійний рівень | X | |
Не задовольняли умови договору з аудитором | X | |
Аудитора було змінено на вимогу акціонерів | X | |
Інше (запишіть) | д/н |
Який орган здійснював перевірки фінансово-господарської діяльності акціонерного товариства в минулому році? |
||
---|---|---|
Так | Ні | |
Ревізійна комісія | X | |
Наглядова рада | X | |
Відділ внутрішнього аудиту акціонерного товариства | X | |
Стороння компанія або сторонній консультант | X | |
Перевірки не проводились | X | |
Інше (запишіть) | Ревiзор здiйснював перевiрку фiнансово-господарської дiяльностi Товариства. |
З ініціативи якого органу ревізійна комісія проводила перевірку останнього разу? |
||
---|---|---|
Так | Ні | |
З власної ініціативи | X | |
За дорученням загальних зборів | X | |
За дорученням наглядової ради | X | |
За зверненням виконавчого органу | X | |
На вимогу акціонерів, які в сукупності володіють понад 10 відсотків голосів | X | |
Інше (запишіть) | д/н |
Чи отримувало ваше акціонерне товариство протягом останнього року платні послуги консультантів у сфері корпоративного управління чи фінансового менеджменту? (так/ні) |
Ні |
---|
ЗАЛУЧЕННЯ ІНВЕСТИЦІЙ ТА ВДОСКОНАЛЕННЯ ПРАКТИКИ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛІННЯ
Чи планує ваше акціонерне товариство залучити інвестиції кожним з цих способів протягом наступних трьох років? |
||
---|---|---|
Так | Ні | |
Випуск акцій | X | |
Випуск депозитарних розписок | X | |
Випуск облігацій | X | |
Кредити банків | X | |
Фінансування з державного і місцевих бюджетів | X | |
Інше (запишіть): д/н | X |
Чи планує ваше акціонерне товариство залучити іноземні інвестиції протягом наступних трьох років*? |
|
---|---|
Так, уже ведемо переговори з потенційним інвестором | |
Так, плануємо розпочати переговори | |
Так, плануємо розпочати переговори в наступному році | |
Так, плануємо розпочати переговори протягом двох років | |
Ні, не плануємо залучати іноземні інвестиції протягом наступних трьох років | |
Не визначились | X |
Чи планує ваше акціонерне товариство включити власні акції до лістингу фондових бірж протягом наступних трьох років? (так/ні/не визначились) |
Ні |
---|
Чи змінювало акціонерне товариство особу, яка веде облік прав власності на акції у депозитарній системі України протягом останніх трьох років? |
Ні |
---|
З якої причини було змінено особу, яка веде облік прав власності на акції у депозитарній системі України (далі — особа)? |
||
---|---|---|
Так | Ні | |
Не задовольняв професійний рівень особи | X | |
Не задовольняли умови договору з особою | X | |
Особу змінено на вимогу: | ||
акціонерів | X | |
суду | X | |
Інше (запишіть) | Проведення дематерiалiзацiї ЦП Товариства у вiдповiдностi до законодавства. |
Чи має акціонерне товариство власний кодекс (принципи, правила) корпоративного управління? (так/ні) |
Ні |
---|
У разі наявності у акціонерного товариства кодексу (принципів, правил) корпоративного управління вкажіть дату його прийняття: ; яким органом управління прийнятий: д/н |
---|
Чи оприлюднено інформацію про прийняття акціонерним товариством кодексу (принципів, правил) корпоративного управління? (так/ні) Ні; укажіть яким чином його оприлюднено: д/н |
---|
Вкажіть інформацію щодо дотримання/недотримання кодексу корпоративного управління (принципів, правил) в акціонерному товаристві (з посиланням на джерело розміщення їх тексту), відхилення та причини такого відхилення протягом року: д/н |
---|
Річна фінансова звітність підприємства
Коди | ||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Дата (рік, місяць, число) | 2013 | 01 | 01 | |||||||||||||||||
Підприємство | ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "ФАБРИКА "КОМБI" | за ЄДРПОУ | 19016050 | |||||||||||||||
Територія | за КОАТУУ | 3221886801 | ||||||||||||||||
Організаційно-правова форма господарювання | за КОПФГ | 234 | ||||||||||||||||
Орган державного управління | за СПОДУ | 0 | ||||||||||||||||
Вид економічної діяльності | Виробництво парфумних і косметичних засобів | за КВЕД | 20.42 | |||||||||||||||
Середня кількість працівників | 58 | |||||||||||||||||
Одиниця виміру: | тис. грн. | |||||||||||||||||
Адреса: | вул. Київська, 29, село Пiрнове, Вишгородський, Київська область, 07342, Україна | |||||||||||||||||
Складено (зробити позначку «v» у відповідній клітинці): | ||||||||||||||||||
за положеннями (стандартами бухгалтерського обліку) | V | |||||||||||||||||
за міжнародними стандартами фінансової звітності |
Баланс на 31.12.2012 р. |
Актив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
---|---|---|---|
1 | 2 | 3 | 4 |
I. Необоротні активи | |||
Нематеріальні активи: | |||
— залишкова вартість | 010 | 24 | 22 |
— первісна вартість | 011 | 273 | 283 |
— накопичена амортизація | 012 | ( 249 ) | ( 261 ) |
Незавершене будівництво | 020 | 52 | 251 |
Основні засоби: | |||
— залишкова вартість | 030 | 2664 | 2076 |
— первісна вартість | 031 | 8571 | 8659 |
— знос | 032 | ( 5907 ) | ( 6583 ) |
Довгострокові біологічні активи: | |||
— справедлива (залишкова) вартість | 035 | 0 | 0 |
— первісна вартість | 036 | 0 | 0 |
— накопичена амортизація | 037 | ( 0 ) | ( 0 ) |
Довгострокові фінансові інвестиції: | |||
— які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств | 040 | 0 | 0 |
— інші фінансові інвестиції | 045 | 0 | 0 |
Довгострокова дебіторська заборгованість | 050 | 32 | 32 |
Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості | 055 | 0 | 0 |
Первісна вартість інвестиційної нерухомості | 056 | 0 | 0 |
Знос інвестиційної нерухомості | 057 | ( 0 | ( 0 ) |
Відстрочені податкові активи | 060 | 0 | 0 |
Гудвіл | 065 | 0 | 0 |
Інші необоротні активи | 070 | 0 | 0 |
Гудвіл при консолідації | 075 | 0 | 0 |
Усього за розділом I | 080 | 2772 | 2381 |
II. Оборотні активи | |||
Виробничі запаси | 100 | 4077 | 4074 |
Поточні біологічні активи | 110 | 0 | 0 |
Незавершене виробництво | 120 | 1012 | 745 |
Готова продукція | 130 | 2228 | 2741 |
Товари | 140 | 171 | 133 |
Векселі одержані | 150 | 0 | 0 |
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | |||
— чиста реалізаційна вартість | 160 | 2133 | 2010 |
— первісна вартість | 161 | 2133 | 2010 |
— резерв сумнівних боргів | 162 | ( 0 ) | ( 0 ) |
Дебіторська заборгованість за рахунками: | |||
— з бюджетом | 170 | 2140 | 1782 |
— за виданими авансами | 180 | 0 | 0 |
— з нарахованих доходів | 190 | 0 | 0 |
— із внутрішніх розрахунків | 200 | 9 | 0 |
Інша поточна дебіторська заборгованість | 210 | 1326 | 1772 |
Поточні фінансові інвестиції | 220 | 0 | 0 |
Грошові кошти та їх еквіваленти: | |||
— в національній валюті | 230 | 180 | 129 |
— у т.ч. в касі | 231 | 18 | 19 |
— в іноземній валюті | 240 | 651 | 275 |
Інші оборотні активи | 250 | 59 | 37 |
Усього за розділом II | 260 | 13986 | 13698 |
III. Витрати майбутніх періодів | 270 | 4 | 15 |
IV. Необоротні активи та групи вибуття | 275 | 0 | 0 |
Баланс | 280 | 16762 | 16094 |
Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
---|---|---|---|
1 | 2 | 3 | 4 |
I. Власний капітал | |||
Статутний капітал | 300 | 1396 | 1396 |
Пайовий капітал | 310 | 0 | 0 |
Додатковий вкладений капітал | 320 | 619 | 619 |
Інший додатковий капітал | 330 | 397 | 397 |
Резервний капітал | 340 | 11330 | 11330 |
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 350 | 141 | 408 |
Неоплачений капітал | 360 | ( 0 ) | ( 0 ) |
Вилучений капітал | 370 | ( 0 ) | ( 0 ) |
Накопичена курсова різниця | 375 | 0 | 0 |
Усього за розділом I | 380 | 13883 | 14150 |
Частка меншості | 385 | 0 | 0 |
II. Забезпечення наступних виплат та платежів | |||
Забезпечення виплат персоналу | 400 | 0 | 0 |
Інші забезпечення | 410 | 0 | 0 |
Сума страхових резервів | 415 | 0 | 0 |
Сума часток перестраховиків у страхових резервах | 416 | 0 | 0 |
Цільове фінансування | 420 | 0 | 0 |
З рядка 420 графа 4 Сума благодійної допомоги (421) | 421 | 0 | |
Усього за розділом II | 430 | 0 | 0 |
ІІІ. Довгострокові зобов’язання | |||
Довгострокові кредити банків | 440 | 0 | 0 |
Інші довгострокові фінансові зобов’язання | 450 | 0 | 0 |
Відстрочені податкові зобов’язання | 460 | 0 | 0 |
Інші довгострокові зобов’язання | 470 | 170 | 330 |
Усього за розділом III | 480 | 170 | 330 |
ІV. Поточні зобов’язання | |||
Короткострокові кредити банків | 500 | 0 | 0 |
Поточна заборгованість за довгостроковими зобов’язаннями | 510 | 0 | 0 |
Векселі видані | 520 | 0 | 0 |
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 530 | 1603 | 1327 |
Поточні зобов’язання за розрахунками: | |||
— з одержаних авансів | 540 | 0 | 0 |
— з бюджетом | 550 | 21 | 10 |
— з позабюджетних платежів | 560 | 0 | 0 |
— зі страхування | 570 | 43 | 17 |
— з оплати праці | 580 | 73 | 13 |
— з учасниками | 590 | 526 | 93 |
— із внутрішніх розрахунків | 600 | 0 | 0 |
Зобов’язання, пов’язані з необоротними активами та групами вибуття, утримуваними для продажу | 605 | 0 | 0 |
Інші поточні зобов’язання | 610 | 443 | 154 |
Усього за розділом IV | 620 | 2709 | 1614 |
V. Доходи майбутніх періодів | 630 | 0 | 0 |
Баланс | 640 | 16762 | 16094 |
Примітки | Складено згiдно вимог ПСБО |
---|---|
Керівник | Трилiський В.М. |
Головний бухгалтер | Трилiський В.М. |
ЗВІТ ПРО ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ за 31.12.2012 р. |
I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ |
Стаття | Код рядка | За звітний період | За попередній період |
---|---|---|---|
1 | 2 | 3 | 4 |
Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 010 | 15675 | 15341 |
Податок на додану вартість | 015 | 1643 | 1469 |
Акцизний збір | 020 | ( 0 ) | ( 0 ) |
025 | ( 0 ) | ( 0 ) | |
Інші вирахування з доходу | 030 | ( 22 ) | ( 136 ) |
Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 035 | 14010 | 13736 |
Собівартість реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 040 | ( 10533 ) | ( 11158 ) |
Валовий прибуток: | |||
— прибуток | 050 | 3477 | 2578 |
— збиток | 055 | ( 0 ) | ( 0 ) |
Інші операційні доходи | 060 | 258 | 5027 |
У т.ч. дохід від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції, одержаних у наслідок сільськогосподарської діяльності | 061 | 0 | 0 |
Адміністративні витрати | 070 | ( 1321 ) | ( 923 ) |
Витрати на збут | 080 | ( 1802 ) | ( 1681 ) |
Інші операційні витрати | 090 | ( 313 ) | ( 5252 ) |
У т.ч. витрати від первісного визнання біологічних активів і сільськогосподарської продукції, одержаних у наслідок сільськогосподарської діяльності | 091 | ( 0 ) | ( 0 ) |
Фінансові результати від операційної діяльності: | |||
— прибуток | 100 | 299 | 0 |
— збиток | 105 | ( 0 ) | ( 251 ) |
Доход від участі в капіталі | 110 | 0 | 0 |
Інші фінансові доходи | 120 | 1 | 1 |
Інші доходи | 130 | 0 | 19 |
З рядка 130 графа 3 Дохід, пов’язаний з благодійною допомогою (131) | 131 | 0 | |
Фінансові витрати | 140 | ( 0 ) | ( 0 ) |
Втрати від участі в капіталі | 150 | ( 0 ) | ( 0 ) |
Інші витрати | 160 | ( 0 ) | ( 52 ) |
Прибуток (збиток) від впливу інфляції на монетарні статті | 165 | 0 | 0 |
Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування: | |||
— прибуток | 170 | 300 | 0 |
— збиток | 175 | ( 0 ) | ( 283 ) |
У т.ч. прибуток від припиненої діяльності та/або прибуток від переоцінки необоротних активів та групи вибуття у наслідок припинення діяльності | 176 | 0 | 0 |
У т.ч. збиток від припиненої діяльності та/або збиток від переоцінки необоротних активів та групи вибуття у наслідок припинення діяльності | 177 | ( 0 ) | ( 0 ) |
Податок на прибуток від звичайної діяльності | 180 | ( 37 ) | ( 13 ) |
Дохід з податку на прибуток від звичайної діяльності | 185 | 0 | 0 |
Фінансові результати від звичайної діяльності: | |||
— прибуток | 190 | 263 | 0 |
— збиток | 195 | ( 0 ) | ( 296 ) |
Надзвичайні: | |||
— доходи | 200 | 4 | 0 |
— витрати | 205 | ( 0 ) | ( 0 ) |
Податки з надзвичайного прибутку | 210 | ( 0 ) | ( 0 ) |
Частка меншості | 215 | 0 | 0 |
Чистий: | |||
— прибуток | 220 | 267 | 0 |
— збиток | 225 | ( 0 ) | ( 296 ) |
Забезпечення матеріального заохочення | 226 | 0 | 0 |
II. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ |
Найменування показника | Код рядка | За звітний період | За попередній період |
---|---|---|---|
1 | 2 | 3 | 4 |
Матеріальні затрати | 230 | 11563 | 10095 |
Витрати на оплату праці | 240 | 1017 | 1105 |
Відрахування на соціальні заходи | 250 | 360 | 384 |
Амортизація | 260 | 688 | 1040 |
Інші операційни витрати | 270 | 313 | 5252 |
Разом | 280 | 13941 | 17876 |
III. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ |
Назва статті | Код рядка | За звітний період | За попередній період |
---|---|---|---|
1 | 2 | 3 | 4 |
Середньорічна кількість простих акцій | 300 | 0 | 0 |
Скоригована середньорічна кількість простих акцій | 310 | 0 | 0 |
Чистий прибуток, (збиток) на одну просту акцію | 320 | 0 | -0.02 |
Скоригований чистий прибуток, (збиток) на одну просту акцію | 330 | 0 | 0 |
Дивіденди на одну просту акцію | 340 | 0 | 0 |
Примітки | Складено згiдно вимог ПСБО. Справжня інформація у рядках 300/3, 300/4, 310/3, 310/4 = 139615752 штук. Але вказану інформацію не введено у звязку з неможливістю розміщення річного звіту на stockmarket.gov.ua (Підстава: переповнення формату полів в цих рядках) . |
---|---|
Керівник | Трилiський В.М. |
Головний бухгалтер | Трилiський В.М. |
Звіт про рух грошових коштів за 2012 рік |
Стаття | Код рядка | За звітний період | За аналогічний період попереднього року |
---|---|---|---|
I. Рух коштів у результаті операційної діяльності | |||
Надходження від: | |||
Реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 010 | 15594 | 15082 |
Погашення векселів одержаних | 015 | 0 | 0 |
Покупців і замовників авансів | 020 | 0 | 0 |
Повернення авансів | 030 | 5 | 14 |
Установ банків відстотків за поточними рахунками | 035 | 0 | 0 |
Бюджету податку на додану вартість | 040 | 812 | 871 |
Повернення інших податків і зборів (обов’язкових платежів) | 045 | 0 | 0 |
Отримання субсидій, дотацій | 050 | 0 | 0 |
Цільового фінансування | 060 | 0 | 0 |
Борників неустойки (штрафів, пені) | 070 | 0 | 0 |
Інші надходження | 080 | 21 | 4919 |
Витрачання на оплату: | |||
Товарів (робіт, послуг) | 090 | 14276 | 13421 |
Авансів | 095 | 0 | 0 |
Повернення авансів | 100 | 0 | 0 |
Працівникам | 105 | 911 | 850 |
Витрат на відрядження | 110 | 0 | 0 |
Зобов’язань з податку на додану вартість | 115 | 0 | 0 |
Зобов’язань з податку на прибуток | 120 | 0 | 0 |
Відрахувань на соціальні заходи | 125 | 420 | 386 |
Зобов’язань з інших податків і зборів (обов’язкових платежів) | 130 | 275 | 264 |
Цільових внесків | 140 | 0 | 0 |
Інші витрачання | 145 | 620 | 5304 |
Чистий рух коштів до надзвичайних подій | 150 | -70 | 661 |
Рух коштів від надзвичайних подій | 160 | 4 | 0 |
Чистий рух коштів від операційної діяльності | 170 | -66 | 661 |
II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності | |||
---|---|---|---|
Реалізація: | |||
— фінансових інвестицій | 180 | 0 | 0 |
— необоротних активів | 190 | 0 | 0 |
— майнових комплексів | 200 | 0 | 0 |
Отримані: | |||
— відсотки | 210 | 1 | 1 |
— дивіденди | 220 | 0 | 0 |
Інші надходження | 230 | 0 | 0 |
Придбання: | |||
— фінансових інвестицій | 240 | 0 | 0 |
— необоротних активів | 250 | 88 | 117 |
— майнових комплексів | 260 | 0 | 0 |
Інші платежі | 270 | 0 | 0 |
Чистий рух коштів до надзвичайних подій | 280 | -87 | -116 |
Рух коштів від надзвичайних подій | 290 | 0 | 0 |
Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності | 300 | -87 | -116 |
III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності | |||
Надходження власного капіталу | 310 | 0 | 0 |
Отримані позики | 320 | 0 | 0 |
Інші надходження | 330 | 160 | 70 |
Погашення позик | 340 | 0 | 0 |
Сплачені дивіденди | 350 | 434 | 40 |
Інші платежі | 360 | 0 | 0 |
Чистий рух коштів до надзвичайних подій | 370 | -274 | 30 |
Рух коштів від надзвичайних подій | 380 | 0 | 0 |
Чистий рух коштів від фінансової діяльності | 390 | -274 | 30 |
Чистий рух коштів за звітній період | 400 | -427 | 575 |
Залишок коштів на початок року | 410 | 831 | 256 |
Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів | 420 | 0 | 0 |
Залишок коштів на кінець року | 430 | 404 | 831 |
Примітки | Складено згiдно вимог ПСБО |
---|---|
Керівник | Трилiський В.М. |
Головний бухгалтер | Трилiський В.М. |
Звіт про власний капітал за 31.12.2012 р. |
Стаття | Код | Статутний капітал | Пайовий капітал | Додатковий вкладений капітал | Інший додатковий капітал | Резервний капітал | Нерозподілений прибуток | Неоплачений капітал | Вилучений капітал | Разом |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
Залишок на початок року | 010 | 1396 | 0 | 619 | 397 | 11330 | 141 | 0 | 0 | 13883 |
Коригування: | ||||||||||
Зміна облікової політики | 020 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Виправлення помилок | 030 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Інші зміни | 040 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Скоригований залишок на початок року | 050 | 1396 | 0 | 619 | 397 | 11330 | 141 | 0 | 0 | 13883 |
Переоцінка активів: | ||||||||||
Дооцінка основних засобів | 060 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Уцінка основних засобів | 070 | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) |
Дооцінка незавершеного будівництва | 080 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Уцінка незавершеного будівництва | 090 | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) |
Дооцінка нематеріальних активів | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Уцінка нематеріальних активів | 110 | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) |
Використання дооцінки необоротних активів | 120 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Чистий прибуток (збиток) за звітний період | 130 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 267 | 0 | 0 | 267 |
Розподіл прибутку: | ||||||||||
Виплати власникам (дивіденди) | 140 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Спрямування прибутку до статутного капіталу | 150 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Відрахування до резервного капіталу | 160 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Сума чистого прибутку, належна до бюджету відповідно до законодавства | 170 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Внески учасників: | ||||||||||
Внески до капіталу | 180 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Погашення заборгованості з капіталу | 190 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Сума чистого прибутку на створення спеціальних (цільових) фондів | 200 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Вилучення капіталу: | ||||||||||
Викуп акцій (часток) | 210 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Перепродаж викуплених акцій (часток) | 220 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Анулювання викуплений акцій (часток) | 230 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Вилучення частки в капіталі | 240 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Зменшення номінальної вартості акцій | 250 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Інші зміни в капіталі: | ||||||||||
Списання невідшкодованих збитків | 260 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Безкоштовно отримані активи | 270 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Інші зміни | 280 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Разом змін в капіталі | 290 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 267 | 0 | 0 | 267 |
Залишок на кінець року | 300 | 1396 | 0 | 619 | 397 | 11330 | 408 | 0 | 0 | 14150 |
Примітки | Складено згiдно вимог ПСБО |
---|---|
Керівник | Трилiський В.М. |
Головний бухгалтер | Трилiський В.М. |
Примітки до річної фінансової звітності за 31.12.2012 р. |
I. Нематеріальні активи |
Групи нематеріальних активів | Код рядка | Залишок на початок року | Надійшло за рік | Переоцінка (дооцінка +, уцінка -) | Вибуло за рік | Нараховано амортизації за рік | Втрати від зменшення корисності за рік | Інші зміни за рік | Залишок на кінець року | |||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
первісна (пероцінена) вартість | накопичена амортизація | первісної (переоціненої вартості) | накопиченої амортизації | первісна (пероцінена) вартість | накопичена амортизація | первісної (переоціненої вартості) | накопиченої амортизації | первісна (пероцінена) вартість | накопичена амортизація | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 |
Права користування природними ресурсами | 010 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Права користування майном | 020 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Права на комерційні позначення | 030 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Права на об’єкти промислової властивості | 040 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Авторське право та суміжні з ним права | 050 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
060 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Інші нематеріальні активи | 070 | 273 | 249 | 10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 12 | 0 | 0 | 0 | 283 | 261 |
Разом | 080 | 273 | 249 | 10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 12 | 0 | 0 | 0 | 283 | 261 |
Гудвіл | 090 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
З рядка 080 графа 14 вартість нематеріальних активів, щодо яких існує обмеження права власності | (081) | 0 |
вартість оформлених у заставу нематеріальних активів | (082) | 0 |
вартість створених підприємством нематеріальних активів | (083) | 0 |
З рядка 080 графа 5 вартість нематеріальних активів, отриманих за рахунок цільових асигнувань | (084) | 0 |
З рядка 080 графа 15 накопичена амортизація нематеріальних активів, щодо яких існує обмеження права власності | (085) | 0 |
II. Основні засоби |
Групи основних засобів | Код рядка | Залишок на початок року | Надійшло за рік | Переоцінка (дооцінка +, уцінка -) | Вибуло за рік | Нараховано амортизації за рік | Втрати від зменшення корисності за рік | Інші зміни за рік | Залишок на кінець року | у тому числі | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
одержані за фінансовою орендою | передані в оперативну оренду | |||||||||||||||||
первісна (пероцінена) вартість | знос | первісної (переоціненої вартості) | зносу | первісна (пероцінена) вартість | знос | первісної (переоціненої вартості) | зносу | первісна (пероцінена) вартість | знос | первісна (пероцінена) вартість | знос | первісна (пероцінена) вартість | знос | |||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 |
Земельні ділянки | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Інвестиційна нерухомість | 105 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Капітальні витрати на поліпшення земель | 110 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Будинки, споруди та передавальні пристрої | 120 | 2916 | 1104 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 197 | 0 | 0 | 0 | 2916 | 1301 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Машини та обладнання | 130 | 2876 | 2470 | 11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 260 | 0 | 0 | 0 | 2887 | 2730 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Транспортні засоби | 140 | 1560 | 1213 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 175 | 0 | 0 | 0 | 1560 | 1388 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Інструменти, прилади, інвентар (меблі) | 150 | 1058 | 991 | 77 | 0 | 0 | 0 | 0 | 37 | 0 | 0 | 0 | 1135 | 1028 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Тварини | 160 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Багаторічні насадження | 170 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Інші основні засоби | 180 | 104 | 74 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6 | 0 | 0 | 0 | 104 | 80 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Бібліотечні фонди | 190 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Малоцінні необоротні матеріальні активи | 200 | 54 | 52 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | 54 | 53 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Тимчасові (нетитульні) споруди | 210 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Природні ресурси | 220 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Інвентарна тара | 230 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Предмети прокату | 240 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Інші необоротні матеріальні активи | 250 | 3 | 3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 | 3 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Разом | 260 | 8571 | 5907 | 88 | 0 | 0 | 0 | 0 | 676 | 0 | 0 | 0 | 8659 | 6583 | 0 | 0 | 0 | 0 |
З рядка 260 графа 14 вартість основних засобів, щодо яких існують передбачені чинним законодавством обмеження права власності | (261) | 0 |
вартість оформлених у заставу основних засобів | (262) | 0 |
залишкова вартість основних засобів, що тимчасово не використовуються (консервація, реконструкція тощо) | (263) | 0 |
первісна (переоцінена) вартість повністю амортизованих основних засобів | (264) | 0 |
основні засоби орендованих цілісних майнових комплексів | (264.1) | 0 |
первісна (переоцінена) вартість повністю амортизованих основних засобів | (265) | 0 |
залишкова вартість основних засобів, утрачених унаслідок надзвичайних подій | (265.1) | 0 |
З рядка 260 графа 5 вартість основних засобів, придбаних за рахунок цільового фінансування | (266) | 0 |
Вартість основних засобів, що взяті в операційну оренду | (267) | 0 |
З рядка 260 графа 15 знос основних засобів, щодо яких існують обмеження права власності | (268) | 0 |
Вартість інвестиційної нерухомості, оціненої за справедливою вартістю | (269) | 0 |
III. Капітальні інвестиції |
Найменування показника | Код рядка | За рік | На кінець року |
---|---|---|---|
1 | 2 | 3 | 4 |
Капітальне будівництво | 280 | 0 | 0 |
Придбання (виготовлення) основних засобів | 290 | 88 | 223 |
Придбання (виготовлення) інших необоротних матеріальних засобів | 300 | 0 | 0 |
Придбання (створення) нематеріальних активів | 310 | 10 | 28 |
Придбання (вирощування) довгострокових біологічних активів | 320 | 0 | 0 |
Інші | 330 | 0 | 0 |
Разом | 340 | 98 | 251 |
Капітальні інвестиції в інвестиційну нерухомість | (341) | 0 |
Фінансові витрати, включені до капітальних інвестицій | (342) | 0 |
IV. Фінансові інвестиції |
Найменування показника | Код рядка | За рік | На кінець року | |
---|---|---|---|---|
довгострокові | поточні | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
А. Фінансові інвестиції за методом участі в капіталі в: асоційовані підприємства |
350 | 0 | 0 | 0 |
дочірні підприємства | 360 | 0 | 0 | 0 |
спільну діяльність | 370 | 0 | 0 | 0 |
Б. Інші фінансові інвестиції в: частки і паї у статутному капіталі інших підприємств |
380 | 0 | 0 | 0 |
акції | 390 | 0 | 0 | 0 |
облігації | 400 | 0 | 0 | 0 |
інші | 410 | 0 | 0 | 0 |
Разом (розд. А + розд. Б) | 420 | 0 | 0 | 0 |
З рядка 045 графа 4 Балансу Інші довгострокові фінансові інвестиції відображені: за собівартістю | (421) | 0 |
за справедливою вартістю | (422) | 0 |
за амортизованою вартістю | (423) | 0 |
З рядка 220 графа 4 Балансу Поточні фінансові інвестиції відображені: за собівартістю | (424) | 0 |
за справедливою вартістю | (425) | 0 |
за амортизованою собівартістю | (426) | 0 |
V. Доходи і витрати |
Найменування показника | Код рядка | Доходи | Витрати |
---|---|---|---|
1 | 2 | 3 | 4 |
А. Інші операційні доходи і витрати Операційна оренда активів |
440 | 197 | 0 |
Операційна курсова різниця | 450 | 2 | 0 |
Реалізація інших оборотних активів | 460 | 0 | 0 |
Штрафи, пені, неустойки | 470 | 0 | 0 |
Утримання об’єктів житлово-комунального соціально-культурного призначення | 480 | 0 | 0 |
Інші операційні доходи і витрати | 490 | 59 | 313 |
у тому числі: відрахування до резерву сумнівних боргів |
491 | X | 125 |
непродуктивні витрати і втрати | 492 | X | 55 |
Б. Доходи і втрати від участі в капіталі за інвестиціями в: асоційовані підприємства |
500 | 0 | 0 |
дочірні підприємства | 510 | 0 | 0 |
спільну діяльність | 520 | 0 | 0 |
В. Інші фінансові доходи і витрати Дивіденди |
530 | 0 | X |
Проценти | 540 | X | 0 |
Фінансова оренда активів | 550 | 0 | 0 |
Інші фінансові доходи і витрати | 560 | 1 | 0 |
Г. Інші доходи та витрати Реалізація фінансових інвестицій |
570 | 0 | 0 |
Доходи від об’єднання підприємств | 580 | 0 | 0 |
Результат оцінки корисності | 590 | 0 | 0 |
Неопераційна курсова різниця | 600 | 0 | 0 |
Безоплатно одержані активи | 610 | 0 | X |
Списання необоротних активів | 620 | X | 0 |
Інші доходи і витрати | 630 | 0 | 0 |
Товарообмінні (бартерні) операції з продукцією (товарами, роботами, послугами) | (631) | 0 |
Частка доходу від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) за товарообмінними (бартерними) контрактами з пов’язаними сторонами | (632) | 0 % |
Фінансові витрати, включені до собівартості продукції основної діяльності | (633) | 0 |
VI. Грошові кошти |
Найменування показника | Код рядка | На кінець року |
---|---|---|
1 | 2 | 3 |
Каса | 640 | 19 |
Поточний рахунок у банку | 650 | 385 |
Інші рахунки в банку (акредитиви, чекові книжки) | 660 | 0 |
Грошові кошти в дорозі | 670 | 0 |
Еквіваленти грошових коштів | 680 | 0 |
Разом | 690 | 404 |
З рядка 070 графа 4 Балансу Грошові кошти, використання яких обмежено | (691) | 0 |
VII. Забезпечення і резерви |
Види забезпечень і резервів | Код рядка | Залишок на початок року | Збільшення за звітний рік | Використано у звітному році | Сторновано використану суму у звітному році | Сума очікуваного відшкодування витрат іншою стороною, що врахована при оцінці забезпечення | Залишок на кінець року | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
нараховано (створено) | додаткові відрахування | |||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
Забезпечення на виплату відпусток працівникам | 710 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Забезпечення наступних витрат на додаткове пенсійне забезпечення | 720 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Забезпечення наступних витрат на виконання гарантійних зобов’язань | 730 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Забезпечення наступних витрат на реструктуризацію | 740 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Забезпечення наступних витрат на виконання зобов’язань щодо обтяжливих контрактів | 750 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
760 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
770 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Резерв сумнівних боргів | 775 | 0 | 125 | 0 | 0 | 0 | 0 | 125 |
Разом | 780 | 0 | 125 | 0 | 0 | 0 | 0 | 125 |
VIII. Запаси |
Найменування показника | Код рядка | Балансова вартість на кінець року | Переоцінка за рік | |
---|---|---|---|---|
збільшення чистої вартості реалізації | уцінка | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
Сировина і матеріали | 800 | 4056 | 0 | 0 |
Купівельні напівфабрикати та комплектуючі вироби | 810 | 0 | 0 | 0 |
Паливо | 820 | 16 | 0 | 0 |
Тара і тарні матеріали | 830 | 2 | 0 | 0 |
Будівельні матеріали | 840 | 0 | 0 | 0 |
Запасні частини | 850 | 0 | 0 | 0 |
Матеріали сільськогосподарського призначення | 860 | 0 | 0 | 0 |
Поточні біологічні активи | 870 | 0 | 0 | 0 |
Малоцінні та швидкозношувані предмети | 880 | 0 | 0 | 0 |
Незавершене виробництво | 890 | 745 | 0 | 0 |
Готова продукція | 900 | 2741 | 0 | 0 |
Товари | 910 | 133 | 0 | 0 |
Разом | 920 | 7693 | 0 | 0 |
З рядка 920 графа 3 Балансова вартість запасів: відображених за чистою вартістю реалізації | (921) | 0 |
переданих у переробку | (922) | 0 |
оформлених в заставу | (923) | 0 |
переданих на комісію | (924) | 0 |
Активи на відповідальному зберіганні (позабалансовий рахунок 02) | (925) | 0 |
Балансу запаси, призначені для продажу | (926) | 0 |
IX. Дебіторська заборгованість |
Найменування показника | Код рядка | Всього на кінець року | у т.ч. за строками не погашення | ||
---|---|---|---|---|---|
до 12 місяців | від 12 до 18 місяців | від 18 до 36 місяців | |||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 940 | 2010 | 2010 | 0 | 0 |
Інша поточна дебіторська заборгованість | 950 | 1772 | 1772 | 0 | 0 |
Списано у звітному році безнадійної дебіторської заборгованості | (951) | 0 |
Із рядків 930 і 950 графа 3 заборгованість з пов’язаними сторонами | (952) | 0 |
X. Нестачі і втрати від псування цінностей |
Найменування показника | Код рядка | Сума |
---|---|---|
1 | 2 | 3 |
Виявлено (списано) за рік нестач і втрат | 960 | 55 |
Визнано заборгованістю винних осіб у звітному році | 970 | 0 |
Сума нестач і втрат, остаточне рішення щодо винуватців за якими на кінець року не прийнято (позабалансовий рахунок 072) | 980 | 0 |
XI. Будівельні контракти |
Найменування показника | Код рядка | Сума |
---|---|---|
1 | 2 | 3 |
Дохід за будівельними контрактами за звітний рік | 1110 | 0 |
Заборгованість на кінець звітного року: | ||
— валова замовників | 1120 | 0 |
— валова замовникам | 1130 | 0 |
— з авансів отриманих | 1140 | 0 |
Сума затриманих коштів на кінець року | 1150 | 0 |
Вартість виконаних субпідрядниками робіт за незавершеними будівельними контрактами | 1160 | 0 |
XII. Податок на прибуток |
Найменування показника | Код рядка | Сума |
---|---|---|
1 | 2 | 3 |
Поточний податок на прибуток | 1210 | 37 |
Відстрочені податкові активи: | ||
— на початок звітного року | 1220 | 0 |
— на кінець звітного року | 1225 | 0 |
Відстрочені податкові зобов’язання: | ||
— на початок звітного року | 1230 | 0 |
— на кінець звітного року | 1235 | 0 |
Включено до Звіту про фінансові результати — усього | 1240 | 37 |
у тому числі: | ||
— поточний податок на прибуток | 1241 | 37 |
— зменшення (збільшення) відстрочених податкових активів | 1242 | 0 |
— збільшення (зменшення) відстрочених податкових зобов’язань | 1243 | 0 |
Відображено у складі власного капіталу — усього | 1250 | 0 |
у тому числі: | ||
— поточний податок на прибуток | 1251 | 0 |
— зменшення (збільшення) відстрочених податкових активів | 1252 | 0 |
— збільшення (зменшення) відстрочених податкових зобов’язань | 1253 | 0 |
XIII. Використання амортизаційних відрахувань |
Найменування показника | Код рядка | Сума |
---|---|---|
1 | 2 | 3 |
Нараховано за звітний рік | 1300 | 688 |
Використано за рік — усього | 1310 | 0 |
в тому числі на: | ||
— будівництво об’єктів | 1311 | 0 |
— придбання (виготовлення) та поліпшення основних засобів | 1312 | 0 |
— з них машини та обладнання | 1313 | 0 |
— придбання (створення) нематеріальних активів | 1314 | 0 |
— погашення отриманих на капітальні інвестиції позик | 1315 | 0 |
1316 | 0 | |
1317 | 0 |
XIV. Біологічні активи |
Групи біологічних активів | Код рядка | Обліковуються за первісною вартістю | Обліковуються за справедливою вартістю | |||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Залишок на початок року | Надійшло за рік | Вибуло за рік | Нараховано амортизації за рік | Втрати від зменшення корисності | Вигоди від відновлення корисності | Залишок на кінець року | Залишок на початок року | Надійшло за рік | Зміни вартості за рік | Вибуло за рік | Залишок на кінець року | |||||
первісна вартість | накопичена амортизація | первісна вартість | накопичена амортизація | первісна вартість | накопичена амортизація | |||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 |
Довгострокові біологічні активи — усього у тому числі: |
1410 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
робоча худоба | 1411 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
продуктивна худоба | 1412 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
багаторічні насадження | 1413 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
1414 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
інші довгострокові біологічні активи | 1415 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Поточні біологічні активи — усього у тому числі: |
1420 | 0 | X | 0 | 0 | X | X | 0 | 0 | 0 | X | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
тварини на вирощуванні та відгодівлі | 1421 | 0 | X | 0 | 0 | X | X | 0 | 0 | 0 | X | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
біологічні активи в стані біологічних перетворень (крім тварин на вирощуванні та відгодівлі) | 1422 | 0 | X | 0 | 0 | X | X | 0 | 0 | 0 | X | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
1423 | 0 | X | 0 | 0 | X | X | 0 | 0 | 0 | X | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
інші поточні біологічні активи | 1424 | 0 | X | 0 | 0 | X | X | 0 | 0 | 0 | X | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Разом | 1430 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
З рядка 1430 графа 5 і графа 14 вартість біологічних активів, придбаних за рахунок цільового фінансування | (1431) | 0 |
З рядка 1430 графа 6 і графа 16 залишкова вартість довгострокових біологічних активів, первісна вартість поточних біологічних активів і справедлива вартість біологічних активів, утрачених унаслідок надзвичайних подій | (1432) | 0 |
З рядка 1430 графа 11 і графа 17 балансова вартість біологічних активів, щодо яких існують передбачені законодавством обмеження права власності | (1433) | 0 |
XV. Фінансові результати від первісного визнання та реалізації сільськогосподарської продукції та додаткових біологічних активів |
Найменування показника | Код рядка | Вартість первісного визнання | Витрати, пов’язані з біологічними перетвореннями | Результат від первісного визнання | Уцінка | Виручка від реалізації | Собівартість реалізації | Фінансовий результат (прибуток +, збиток -) від |
||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
дохід | витрати | реалізації | первісного визнання та реалізації | |||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
Продукція та додаткові біологічні активи рослинництва — усього у тому числі: |
1500 | 0 | ( 0 ) | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 |
зернові і зернобобові | 1510 | 0 | ( 0 ) | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 |
з них: пшениця |
1511 | 0 | ( 0 ) | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 |
соя | 1512 | 0 | ( 0 ) | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 |
соняшник | 1513 | 0 | ( 0 ) | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 |
ріпак | 1514 | 0 | ( 0 ) | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 |
цукрові буряки (фабричні) | 1515 | 0 | ( 0 ) | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 |
картопля | 1516 | 0 | ( 0 ) | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 |
плоди (зерняткові, кісточкові) | 1517 | 0 | ( 0 ) | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 |
інша продукція рослинництва | 1518 | 0 | ( 0 ) | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 |
додаткові біологічні активи рослинництва | 1519 | 0 | ( 0 ) | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 |
Продукція та додаткові біологічні активи тваринництва — усього у тому числі: |
1520 | 0 | ( 0 ) | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 |
приріст живої маси — усього | 1530 | 0 | ( 0 ) | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 |
з нього: великої рогатої худоби |
1531 | 0 | ( 0 ) | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 |
свиней | 1532 | 0 | ( 0 ) | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 |
молоко | 1533 | 0 | ( 0 ) | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 |
вовна | 1534 | 0 | ( 0 ) | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 |
яйця | 1535 | 0 | ( 0 ) | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 |
інша продукція тваринництва | 1536 | 0 | ( 0 ) | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 |
додаткові біологічні активи тваринництва | 1537 | 0 | ( 0 ) | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 |
продукція рибництва | 1538 | 0 | ( 0 ) | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 |
1539 | 0 | ( 0 ) | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 | |
Сільськогосподарська продукція та додаткові біологічні активи — разом | 1540 | 0 | ( 0 ) | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 | ( 0 ) | 0 | 0 |
Керівник | Трилiський В.М. |
---|---|
Головний бухгалтер | Трилiський В.М. |
Інформація щодо аудиторського висновку
Текст аудиторського висновку |
---|
Аудиторський висновок (звіт незалежного аудитора) щодо фінансової звітності Приватного акціонерного товариства “ФАБРИКА «КОМБI” за 2012 рік 2.2. Для подання адресатам: — власникам цінних паперів; — керівництву емітента; — Національній комісії з цінних паперів та фондового ринку. 2.3 Вступний параграф 2.3.1. Основні відомості про емітента Найменування : Приватне акціонерне товариство «ФАБРИКА «КОМБI» Ідентифікаційний код ЄДРПОУ: 19016050 Організаційно-правова форма: Приватне акціонерне товариство Місцезнаходження юридичної особи: Україна 07342, Київська область, Вишгородський район, село Пiрнове, вул. Київська, буд. 29 Телефон: 5018961 Державна реєстрація від 15.06.1992р. Остання реєстрація змін до установчих документів:№ 1 334 105 0010 000127 від 29.09.2010р. Орган, що здійснив реєстрацію: Вишгородська районна державна адміністрація Київської області Види діяльності: 20.42 Виробництво парфумерних і косметичних засобів 17.22 Виробництво паперових виробів господарсько-побутового та санітарно-гігієнічного призначення 20.41 Виробництво мила та мийних засобів, засобів для чищення та полірування Керівник: Триліський Володимир Маркович 2.3.2. Опис аудиторської перевірки Ми провели аудиторську перевірку згідно з Рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку «Про затвердження Вимог до аудиторського висновку при розкритті інформації емітентами цінних паперів (крім емітентів облігацій місцевої позики)» від 29.09.2011р. №1360 та зареєстровані у Міністерстві юстиції України 28 листопада 2011 року №1358/20096. Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 19 грудня 2006 року № 1591 із змінами, внесеними згідно з Рішеннями Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 5 лютого 2007 року за № 97/13364. Рішення ДКЦПФР від 20 жовтня 2011 року „Про затвердження Змін до Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів”, зареєстровані у Міністерстві юстиції України 20 грудня 2011 року № 1471/20209. Рішення НК ЦПФР від 09.02.2012 року № 270 про затвердження роз’яснення Національної комісії цінних паперів та фондового ринку „Про порядок застосування частини шостої статті 40 Закону України „Про цінні папери та фондовий ринок” щодо розкриття інформації відповідно до Міжнародних стандартів фінансової звітності”. При перевірці аудитори керувались Національними положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку, а також „Планом рахунків бухгалтерського обліку активів, капіталу, зобов’язань і господарських операцій підприємств і організацій”, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 30.11.1999 року № 291 та інструкцією по його застосуванню із змінами і доповненнями та іншими нормативними актами, що регулюють діяльність учасників фондового ринку. Аудиторська перевірка здійснена у відповідності до вимог Міжнародних стандартів контролю якості, аудиту, іншого надання впевненості та супутніх послуг, зокрема МСА700 „Формування думки та надання звіту щодо фінансової звітності”, 705 „Модифікація думки у звіті незалежного аудитора” ,706 „Пояснювальні параграфи та параграфи з інших питань у звіті незалежного аудитора”, Кодексу Етики Професійних бухгалтерів з урахуванням вимог Закону України „Про аудиторську діяльність”. Ці стандарти зобов’язують нас планувати і здійснювати аудиторську перевірку з метою одержання обґрунтованої впевненості в тому, що фінансові звіти не містять суттєвих викривлень. Аудит включає перевірку шляхом тестування доказів, які підтверджують суми й розкриття інформації у фінансових звітах. Аудиторська перевірка включає також оцінку застосованих принципів бухгалтерського обліку й суттєвих попередніх оцінок, здійснених управлінським персоналом, а також оцінку загального подання фінансових звітів. Ми, вважаємо, що проведена нами аудиторська перевірка забезпечує обґрунтовану підставу для висловлення нашої думки. Перевірці підлягали документи товариства підтверджуючі реєстрацію підприємства як юридичної особи та документи які підтверджують фінансову звітність та фінансовий стан товариства і які складають повний комплекс фінансової звітності що включають: баланс станом на 31 грудня 2012 року та фінансові звіти за рік що минув на зазначену дату. Підготовка фінансової звітності відповідно до П(С)БО вимагає використання певних ключових бухгалтерських оцінок. Окрім цього, від управлінського персоналу вимагається використання думок в процесі застосування облікової політики товариства. Складні питання, що більшою мірою вимагають вживання допущень, а також ті оцінки і пропозиції, які можуть істотно вплинути на фінансову звітність. 2.4. Опис відповідальності управлінського персоналу за підготовку та достовірне представлення фінансових звітів Відповідальність за складання та подання фінансових звітів згідно зі застосовною концептуальною основою фінансової звітності є відповідальністю управлінського персоналу суб’єкта господарювання. Згідно з МСА 200 параграф 36, відповідальність управлінського персоналу включає: розробку, впровадження та здійснення внутрішнього контролю складання та подання фінансових звітів, що не містять суттєвого викривлення внаслідок шахрайства або помилок; вибір та застосування відповідних облікових політик; здійснення попередніх облікових оцінок, які є обґрунтованими за обставин. 2.5. Опис відповідальності аудитора за надання висновку стосовно фінансової звітності На аудитора покладається відповідальність – за формування та висловлювання думки щодо фінансових звітів згідно із Законом України “Про аудиторську діяльність” (розділ VI, статті 21, 22) та МСА 200 “Загальні завдання незалежного аудитора та проведення аудиту згідно з Міжнародними стандартами аудиту”. Аудит передбачає виконання аудиторських процедур для отримання аудиторських доказів щодо сум і розкриттів у фінансовій звітності Вибір процедур ґрунтується на судженні аудитора, включаючи оцінку ризиків суттєвих викривлень фінансової звітності внаслідок шахрайства або помилки. Виконуючи оцінку цих ризиків, аудитор розглядає заходи внутрішнього контролю, які стосуються складання і достовірного подання фінансової звітності з метою розробки аудиторських процедур, які відповідають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективності внутрішнього контролю Товариства. Аудит включає також оцінку відповідності використаної облікової політики, прийнятності облікових оцінок, зроблених управлінським персоналом, та загального подання фінансової звітності. На нашу думку, аудиторські докази, отримані аудитором, є достатніми і прийнятними для формулювання підстави для висловлення модифікованої аудиторської думки. 2.6. Думка аудитора щодо повного комплекту фінансової звітності відповідно до стандартів МСА На нашу думку, Товариство в цілому дотримується принципів обраної облікової політики, щодо вимог застосованої концептуальної основи фінансової звітності відповідно до Національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку. Річні звіти, які надали власники Товариства (що додаються), містять перевірену аудитором фінансову звітність. Структура повного комплекту фінансової звітності Товариства складається з: Балансу, Звіту про фінансові результати, Звіту про рух грошових коштів, Звіту про власний капітал, Приміток до річної фінансової звітності станом на 31.12.2012 року. В ході перевірки аудитором було досліджено облікову систему товариства . Використані на акціонерному товаристві принципи бухгалтерського обліку в цілому відповідають концептуальній основі фінансової звітності передбаченій національними стандартами бухгалтерського обліку. Бухгалтерський облік господарських операцій здійснюється методом подвійного запису в цілому у відповідності з Планом рахунків бухгалтерського обліку. 2.6.1. Думка аудитора щодо повного комплекту фінансової звітності, яка може бути не модифікованою, у вигляді не модифікованого аудиторського висновку Згідно з Міжнародними стандартами аудиту аудиторську перевірку сплановано і здійснено з метою одержання обґрунтованої впевненості в тому, що фінансові звіти не містять суттєвих викривлень. В ході аудиторської перевірки аудитором були виконані наступні процедури: визначення відповідності фінансової звітності основним принципам обліку, встановленим обліковою політикою Товариства; аналіз шляхом тестування аудиторських доказів, які дають змогу підтвердити зазначені у звітності суми і показники та наведені пояснення до них; дослідження суттєвих облікових оцінок, зроблених керівництвом під час підготовки фінансової звітності; оцінка надійності систем бухгалтерського обліку Товариства, можливості виникнення помилок і їх суттєвого впливу на звітність; оцінка загального подання фінансової звітності. Аудитор вважає, що отримані в ході перевірки аудиторські докази є достатньою та відповідною основою для висловлення аудиторської думки. Оскільки призначення аудитора Товариства відбулося після дати проведення інвентаризації активів та зобов'язань, аудитор не мав змоги спостерігати за проведенням інвентаризації. Тому аудитор відмовляється від висловлювання своєї думки у вигляді не модифікованого аудиторського висновку. 2.6.2. Думка аудитора щодо повного комплекту фінансової звітності, яка може бути модифікованою, у вигляді модифікованого аудиторського висновку На нашу думку, товариство в цілому дотримується принципів обраної облікової політики, щодо вимог застосованої концептуальної основи фінансової звітності відповідно до Національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку. Річні звіти, які надали керівники товариства (що додаються), містять перевірену аудитором фінансову звітність. Структура повного комплекту фінансової звітності Товариства складається з: Балансу, Звіту про фінансові результати, Звіту про рух грошових коштів, Звіту про власний капітал, Приміток до річної фінансової звітності станом на 31.12.2012 року. 2.6.3. Модифікований аудиторський висновок Ми висловлюємо умовно-позитивну думку відповідно дійсного фінансового стану та результатів діяльності річній фінансовій звітності складений товариством. На нашу думку, фінансові звіти справедливо й достовірно відображають в усіх суттєвих аспектах фінансовий стан Приватного акціонерного товариства „ФАБРИКА «КОМБI”, станом на 31 грудня 2012р., також результати його фінансової діяльності за 2012р., згідно з національними стандартами бухгалтерського обліку і відповідають вимогам закону України „Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні” від 16.07.1999р. №996-XIV. 2.6.4. Модифікована аудиторська думка Параграф, у якому міститься модифікована аудиторська думка, тому що в процесі проведення аудиту існує наведена нижче обставина: — обмеження обсягу роботи аудитора. Оскільки призначення аудитора Товариства відбулося після дати проведення інвентаризації активів та зобов'язань, аудитор не мав змоги спостерігати за проведенням інвентаризації. Внаслідок цього у аудитора відсутня можливість підтвердити фактичну наявність товарно-матеріальних цінностей, відображених в балансі Товариства, за допомогою аудиторських процедур. Тому аудитор відмовляється від висловлювання своєї думки у вигляді не модифікованого аудиторського висновку. Ці обмеження щодо обсягу аудиту не можуть привести до значних коригування фінансової звітності, які могли б бути за відсутності обмеження. 2.6.5. Аудитор описує факти, що призвели до модифікації думки аудитора, та оцінює їх суттєвість Нами визначено суттєвість на рівні фінансової звітності в цілому в розмірі 804 тис. грн. відповідно до МСА 320„Суттєвість при плануванні та проведенні аудиту”, а також розглянуті ризики існування інших невиявлених викривлень — МСА 450 „Оцінка викривлень, ідентифікованих під час аудиту”. Припущення про безперервність господарської діяльності товариства, розглядається аудитом у відповідності до МСА 570 „Безперервність” як така, що продовжуватиме свою діяльність у близькому майбутньому, не маючи ні наміру, ні потреби ліквідуватися або припиняти її. Це базується на суджені аудитора, а також на даних бухгалтерського обліку акціонерного товариства та проведених бесід (наданих запитів) управлінському персоналу по даному питанню. Аудитор не має змоги отримати достатні і прийнятні аудиторські докази для обґрунтування думки, проте доходить висновку, що можливий вплив на фінансову звітність, невиявлених викривлень, якщо такі є, може бути суттєвим, проте не всеохоплюючим,відповідно до МСА 705 „Модифікація думки у звіті незалежного аудитора”. 2.7. Інша допоміжна інформація Мета та обсяг аудиту фінансових звітів формулюються на основі умови обмеження відповідальності аудитора інформацією, зазначеною в аудиторському висновку. Аудитор не несе окремої відповідальності за визначення, чи викладення іншої інформації належним чином. Висловлення думки щодо розкриття інформації за видами активів Облік основних засобів, нематеріальних активів та малоцінних необоротних матеріальних активів. На балансі Товариства станом на 31.12.2012р. обліковуються основні засоби, вартість яких складає: первинна — 8659 тис. грн., залишкова — 2076 тис. грн., знос — 6583 тис. грн. Бухгалтерський облік основних засобів ведеться на підставі первинних документів по фактичним витратам на їх придбання, виготовлення та установку. Для цілей бухгалтерського обліку основні засоби класифіковані за групами передбаченими П(С)БО – 7. Дані аналітичного обліку основних засобів відповідають даним їх синтетичного обліку. На балансі Товариства станом на 31.12.2012р. обліковуються нематеріальні активи, вартість яких складає: первинна — 283 тис. грн. залишкова — 22 тис. грн. знос — 261 тис. грн. При розкритті інформації у фінансовій звітності щодо кожної групи основних засобів товариство керується вимогами П(С)БО № 7 і П(С)БО №8. Незавершені капітальні інвестиції – 251 тис. грн. Облік фінансових інвестицій Фінансові інвестиції – активів, які утримуються Товариством з метою збільшення прибутку (відсотків, дивідендів, тощо), зростання вартості капітального або інших вигод для інвестора, згідно наданих до перевірки документів, на балансі Товариства станом на 31.12.2012р. не обліковуються. Запаси Товариство визначає запаси активом, якщо існує ймовірність того, що в майбутньому буде отримано економічні вигоди, пов’язані з їх використанням, та їх вартість може бути достовірно визначена. Станом на 31.12.2012р. вартість залишків становить: Виробничих запасів — 4047 тис. грн. Незавершене виробництво – 745 тис. грн. Готова продукція – 2741 тис. грн. Товари – 133 тис. грн. Методи оцінки запасів Товариство здійснює у відповідності з П(С)БО – 9 “Запаси” та згідно прийнятої облікової політики. Бухгалтерський облік вищезазначених засобів відповідає вимогам та нормам П(С)БО – 9 “Запаси”. Перевіркою правильності ведення обліку придбання, руху, реалізації та списання запасів порушень не встановлено. Дебіторська заборгованість Визначення і оцінку реальності дебіторської заборгованості Товариство проводить у відповідності до П(С)БО-10 “Дебіторська заборгованість”. Дебіторську заборгованість Товариство визнає активом, якщо існує ймовірність отримання майбутніх економічних вигод та може бути достовірно визначена її сума. Довгострокова дебіторська заборгованість станом на 31.12.2012р. Товариства обліковується у розмірі – 32 тис. грн. Поточна дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги виникає, коли Товариство реалізує продукцію (товари, роботи, послуги) в кредит (з відстрочкою платежу). Така дебіторська заборгованість визначається активом одночасно з визначенням доходу від реалізації товарів, робіт, послуг. Станом на 31.12.2012р. поточна дебіторська заборгованість на Товаристві становить: — За роботи, товари, послуги – 2010 тис. грн.; — З бюджетом – 1782 тис. грн.; — За виданими авансами — 0 тис. грн.; — Інша поточна дебіторська заборгованість – 1772 тис. грн. Поточну дебіторську заборгованість за роботи, товари, послуги Товариство включає до підсумку балансу за чистою реалізаційною вартістю. Згідно обраної облікової політики величину резерву сумнівних боргів Товариство повинно визначити виходячи з платоспроможності окремих дебіторів. В перевіряємому періоді резерв сумнівних боргів не нараховувався. Наявності дебіторської заборгованості, строк позовної давності якої минув, перевіркою не встановлено. Порушень в веденні обліку розрахунків з дебіторами перевіркою не встановлено. Поточні фінансові інвестиції не обліковуються. Висловлення думки щодо розкриття інформації про зобов’язання Визначення, облік та оцінка зобов’язань Товариством проводиться у відповідності до П(С)БО-11 “Зобов’язання”. Зобов’язання відображається у балансі Товариства за умови, що його оцінка може бути достовірно визначена та існує ймовірність зменшення економічних вигод у майбутньому внаслідок його зменшення. За період, що перевірявся, довгострокові зобов’язання обліковуються у розмірі – 330 тис. грн. Станом на 31.12.2012р. поточні зобов’язання становлять: 1. Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги – 1327 тис. грн. 2. Поточні зобов’язання за розрахунками: — зі страхування – 17 тис. грн.; — з бюджетом – 10 тис. грн.; — з оплати праці – 13 тис. грн.; — з учасниками – 93 тис. грн.; 3. Інші поточні зобов’язання – 154 тис. грн. Поточні зобов’язання відображаються в балансі Товариства за сумою погашення. Наявності непогашеної заборгованості за позиками банків, перевіркою не встановлено. Порушень в правильності ведення обліку та відображення в балансі поточних зобов’язань, перевіркою не встановлено. Кредиторської заборгованості строк позовної давності якої минув, перевіркою не встановлено. Висловлення думки щодо розкриття інформації про власний капітал Визначення, облік та оцінка власного капіталу Товариством проводиться у відповідності до П(С)БО-5 “Власний капітал”. Власний капітал має наступну структуру: Статутний капітал Станом на 31.12.2012р. Статутний капітал Товариства складав 1 396 157 (один мільйон триста дев’яноста шість тисяч сто п’ятдесят сім ) гривень 52 копійок, і був повністю сформований. Статутний капітал був поділений на 139 615 752 простих іменних акцій номінальною вартістю 0,01 грн. кожна, які розподілені між акціонерами Товариства. Свідоцтво про випуск №567/10/1/10 зареєстровано 01 листопада 2010р. Управлінням Державної комісії з цінних паперів в місті Києві та Київській області. Аудитор підтверджує формування Статутного капіталу Приватного акціонерного товариства «ФАБРИКА «КОМБI» у розмірі 1 396 157 (один мільйон триста дев’яноста шість тисяч сто п’ятдесят сім ) гривень 52 копійок, що становить 100,0% Статутного капіталу Товариства відповідно до Статуту станом на 31 грудня 2012р. З використанням тестів контролю перевірено інформацію, що підтверджує сплату до статутного капіталу відповідно до чинного законодавства України. Надана документація відображає реальний стан статутного капіталу суб’єкта перевірки. В бухгалтерському обліку “Статутний капітал” обліковується на рахунку 40. Порушень в веденні обліку рахунку 40 “Статутний капітал” перевіркою не встановлено. Цінні боргові папери що потребують забезпечення не випускались. Додатковий вкладений капітал Згідно наданих до перевірки документів на балансі Товариства станом на 31.12.2012р. додатковий вкладений капітал обліковується у розмірі – 619 тис. грн. Інший додатковий капітал Згідно наданих до перевірки документів на балансі Товариства станом на 31.12.2012р. інший додатковий капітал обліковується у розмірі – 397 тис. грн. Резервний капітал Згідно наданих до перевірки документів на балансі Товариства станом на 31.12.2012р. резервний капітал обліковується у розмірі – 11330 тис. грн. Неоплачений капітал Згідно наданих до перевірки документів на балансі Товариства станом на 31.12.2012р. неоплачений капітал не обліковується. Облік фінансових результатів та використання прибутку Доходи від реалізації товарів, робіт, послуг, їх класифікацію та оцінку Товариство визначає у відповідності з вимогами П(С)БО – 15 “Доходи”. Доходи відображаються в обліку та в звітності у момент їх виникнення, незалежно від часу надходження і сплати грошей. Дані про реалізацію є достовірними і відповідають первинним документам. Вибірковою перевіркою правильності визначення валових доходів, порушень не встановлено. Визначення фінансових результатів відбувається згідно з чинним законодавством. Чистий прибуток за 2012 р. становить 267 тис. грн. Перевіркою правильності відображення в обліку фінансових результатів порушень не встановлено. 2.7.1. Відповідність вимогам чинного законодавства вартості чистих активів З метою порівняння вартості чистих активів із розміром статутного капіталу, на виконання вимог статті 155 "Статутний капітал акціонерного товариства" Цивільного кодексу України, аудитором був розрахований розмір чистих активів Товариства у відповідності до методики, викладеній в рішенні ДКЦПФР від 17.11.2004 року № 485 "Про схвалення Методичних рекомендацій щодо визначення вартості чистих активів акціонерних товариств". Розрахункова вартість чистих активів станом на кінець звітного року дорівнює 14150 тис. грн., тобто є більшою від розміру статутного капіталу, який дорівнює 1396 грн. На підставі проведеного розрахунку аудитор підтверджує відповідність розміру чистих активів Товариства вимогам чинного законодавства. 2.7.2. Наявність суттєвих невідповідностей між фінансовою звітністю та іншою інформацією (МСА720 «Відповідальність аудитора щодо іншої інформації в документах, що містять перевірену аудитором фінансову звітність») Аудитор ознайомився з іншою інформацією, оскільки існує можливий вплив на фінансову звітність невиявлених викривлень, які є не всеохоплюючими між перевіреною аудитором фінансовою звітністю та іншою інформацією, та не ставлять під сумнів достовірність перевіреної аудитором фінансової звітності акціонерного товариства. 2.7.3. Виконання значних правочинів Аудитором отримані достатні та прийнятні аудиторські докази, що акціонерне товариство не здійснювало значних правочинів (10 і більше відсотків вартості активів товариства) за даними останньої річної фінансової звітності, відповідно до Закону України „Про акціонерні товариства”. Відкритих судових справ – нема Тяганини з податковою – нема. Невиконаних угод – нема. Заборгованості більше 3-х років – нема. 2.7.4. Стан корпоративного управління Органи управління товариством Корпоративне управління ПрАТ «ФАБРИКА «КОМБI» здійснюється, на нашу думку, по правилам та процедурам прийняття рішень, щодо діяльності товариства, а також розподіл прав і обов’язків між органами товариства та його учасниками стосовно управління відповідно до положення про корпоративне управління та Статутом. Аудитор не отримав повного розуміння основних заходів, які товариство використовувала для моніторингу внутрішнього контролю за фінансовою звітністю, включаючи ті, що стосуються доречних для аудиту заходів контролю, а також те, як товариство ініціює заходи з виправлення недоліків у своїх заходах (МСА 315 „Ідентифікація та оцінка ризиків суттєвих викривлень через розуміння суб’єкта господарювання і його середовища”). 2.7.5. Ідентифікація та оцінка ризиків суттєвого викривлення фінансової звітності внаслідок шахрайства (МСА 240 "Відповідальність аудитора, що стосується шахрайства, при аудиті фінансової звітності") Отримані достатні та прийнятні аудиторські докази, що стосуються оцінених ризиків суттєвого викривлення внаслідок шахрайства, через розробку і застосування прийнятих дій у відповідь. Конкретні дії у відповідь на оцінку аудитором ризиків суттєвого викривлення внаслідок шахрайства є проведена нами ідентифікація умов, а також оцінки класів операцій, залишків на рахунках, розкриття інформації та тверджень, на які вони можуть впливати, а саме: — виконані процедури по дебіторській та кредиторський заборгованості (акти звірянь),підготовлених управлінським персоналом; — проведені підрахунки залишків на кінець звітного періоду для мінімізації ризику незалежного маніпулювання протягом періоду між здійсненням підрахунків і кінцем звітного періоду; — використовували комп’ютеризовані методи аудиту, які містяться в електронних файлах операцій; — здійснено тестування цілісності записів та операцій, створених за допомогою комп’ютера; — отримали інформацію по судовим позовам підготовлених управлінським персоналом; — проведена вибіркова перевірка первинних бухгалтерських документів та іншої інформації. 2.8 Основні відомості про аудиторську фірму Найменування: риватне підприємство «Аудиторська фірма «СЕРВІС-АУДИТ» Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ 32205930 Дата державної реєстрації 23.10.2002р. Орган, що здійснив реєстрацію Оболонська районна у місті Києві Державна адміністрація Місцезнаходження 04209, м. Київ, вул. Героїв Дніпра, 41 Телефон (факс) (044) 501 26 41 Поточний рахунок 2600130184 МФО 300755 Назва банку Філія АТ БАНКУ «МЕРКУРІЙ» в м. Києві Свідоцтво про включення до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів № 3090, Рішення Аудиторської палати України від 26.12.2002р. № 118; термін чинності до 01.11.2017 р. Директор Красільніков Костянтин Рудольфович Сертифікат аудитора Серія А № 005304 від 27.06.2002 р., дійсний до 27.06.2017 р. 2.9 Дата та номер договору на проведення аудиту Перевірка проводилась згідно Договору на проведення аудиту за № 09/04/п від 03.04.13 року в офісі Виконавця — м. Київ, вул. Героїв Дніпра, 41. 2.10 Дата початку та дата закінчення проведення аудиту Початок проведення перевірки – 04 квітня 2013 року. Перевірку закінчено – 09 квітня 2013 року. Дата видачі висновку – 09 квітня 2013 року в м. Києві в офісі Замовника. 2.11 Директор Аудиторської Фірми “Сервіс-Аудит” Красільніков К.Р. 2.12 М.П. 2.13 09 квітня 2013 року м. Київ |